__________________________ DALMO DO VALLE NOGUEIRA FILHO Diretor Presidente

sabesp
Grupo 3
1.8 - Avaliação de ferramentas/sistemas para:
a) gestão de riscos;
b) documentação dos pontos de controle, dos controles correspondentes,
fragilidades e riscos; e
c) acompanhamento dos processos.
1.9 - Assessoramento na especificação e seleção das propostas no processo licitatório
de software corporativos para gestão de riscos e para documentação de
processos e controles.
Grupo 4
1.10 Avaliação da adequação da Auditoria Interna aos padrões estabelecidos pelo IIA
- The Institute of Internal Auditors. Esta atividade considera os seguintes
aspectos:
• Entendimento das atividades realizadas pela Auditoria Interna;
• Mapeamento dos responsáveis pelas atividades e nível de autoridade;
• Avaliação da Auditoria Interna da SABESP em relação aos padrões mapeados
(IIA, benchmarking);
• Qualidade e tempestividade dos relatórios e comunicação dos resultados dos
trabalhos;
• Comparação com tendências e melhores práticas nacionais e internacionais da
prática de Auditoria Interna;
• Transferência das melhores práticas de auditoria interna – código de ética,
normas e procedimentos de auditoria interna estabelecidos pelo IIA e
recomendações de padrões adotados por empresas prestadoras de serviços de
utilidade pública com ações negociadas na NYSE – New York Stock and
Exchange;
• Adequação do papel da auditoria interna na governança corporativa da
Organização, incluindo sua visão, missão e objetivos;
• Avaliação do emprego de padrões e de controle interno, reconhecidos
internacionalmente: COSO (The Committee of Sponsoring Organizations of the
Treadway Commission) e COBIT (Control Objectives for Information and
Related Technology).
1.11 - Nesta fase deverão ser gerados os seguintes produtos:
Grupo 1
a) Matriz de mapeamento/identificação dos Processos e Subprocessos alinhados às
contas contábeis e divulgações ao mercado, segmento de negócio, unidade
operacional e/ou localidade e responsáveis internos;
REV.001.2004/CS/PGE-21.513/04
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