informe final n° 25-11 municipalidad de santiago sobre auditoría al ...

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
DIVISIÓN DE MUNICIPALIDADES
SUBDIVISIÓN DE AUDITORÍA E INSPECCIÓN
ÁREA AUDITORÍA 2
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casos en que falta el referido antecedente, la dirección de control municipal, efectúa la
observación pertinente.
La respuesta entregada por el municipio,
permite dar superado el hecho objetado inicialmente.
Contabilización y Pago.
Al respecto, se determinó que la cuenta
contable utilizada corresponde a la 215.22.09.003.004 "Arriendo Servicio de
Movilización", de conformidad a lo establecido en el oficio N° 36.640, de 2007, de esta
Contraloría General.
Se observa, además, que los pagos no se
ajustaron a los plazos estipulados en el oficio circular N° 23, de 2006, del Ministerio de
Hacienda, puesto que entre la recepción de la factura y el pago efectivo, existe un
retraso de más de 30 días. El detalle de lo anterior, se expone a continuación:
Egreso Fecha de pago Factura Recepción Monto Mes servicio 2010
N° N° factura $
50-1.122 10/03/2011 3.058 02/12/2010 3.031.830 Septiembre
50-707 17/02/2011 3.072 02/12/2010 6.737.400 Octubre
situación cuestionada, ella se mantiene.
Dado que el edil no se pronuncia sobre la
2.2.2. Licitación Privada.
a) Licitación Privada ID N° 2582-44-0010, "Adquisición de copas, trofeos,
medallas y otros".
Mediante resolución N° 1.298, de 27 de mayo
de 2010, de la SECPLAN se aprobaron las bases administrativas, especificaciones
técnicas y anexos de la licitación pública "Adquisición copas, medallas, galvanos y
otros" y se convocó la misma en el sistema de Información en igual fecha.
El 5 de julio de 2010, se emitió la Resolución
de Acta de Deserción en el Sistema, en tanto que, por resolución N° 1.647, de 2 de
julio del mismo año, de esa secretaría, se declaró desierta la propuesta pública.
Luego, por resolución N° 1.821, de 27 de julio
de 2010, de la SECPLAN, se aprobaron las bases administrativas, especificaciones
técnicas y anexos, esta vez para una propuesta privada, para la adquisición de copas,
medallas, galvanos y otros, destinados a la subdirección de deportes y recreación
municipal.
Contrato y Ejecución.
Con fecha 5 de octubre de 2010, a través de
la resolución N° 2.429, de la misma unidad, se adjudicó la licitación por línea de
productos a las empresas Sociedad Comercial Insignias Milled S.A. en la cantidad de
$ 4.485.600.- más I.V.A. y, Sociedad Comercial Pazos Hermanos S.A por
$ 7.609.045.-, más I.V.A., suscribiéndose con ambas los contratos pertinentes, con
una duración de 18 meses. No obstante, las citadas convenciones no fueron
aprobadas mediante resolución de la autoridad competente.