informe final n° 25-11 municipalidad de santiago sobre auditoría al ...

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
DIVISIÓN DE MUNICIPALIDADES
SUBDIVISIÓN DE AUDITORÍA E INSPECCIÓN
ÁREA AUDITORÍA 2
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señalado en el artículo 57, letra d), numeral 5, del decreto N° 250, de 2004, del
Ministerio de Hacienda.
En cuanto a las materias observadas, esa
autoridad municipal, reconoce lo objetado, indicando que se dictará la resolución
aprobatoria del contrato y publicarán los antecedentes en el sistema de compras
públicas. En tanto que, respecto de los pagos, señala que la dirección de control, tuvo
en consideración al momento de visarlos, el hecho de que se encontraba vigente la
resolución N° 630, de 2010, mediante la cual se ratifica la prórroga del contrato
suscrito con la empresa Rezebra Technologies S.A. por cinco meses, siendo
formalizada por la orden de compra N° 2582-13-SE10, de 2010.
Analizados los fundamentos entregados por
esa autoridad se dan por subsanadas las objeciones formuladas, no obstante que la
adopción de las medidas que correspondan, serán verificadas en futuras
fiscalizaciones.
Contabilización y Pago.
Según lo establecido en el contrato, debía
pagarse la suma de $ 23.500.000.-, sin embargo, mediante los egresos N°s 81-387,
de 26 de marzo de 2010, por $ 8.156.397.-, y 81-1.350, de 22 de septiembre de ese
año, por $ 14.087.886.- se pagó la suma de $ 22.244.283.-. Consultada sobre la
diferencia resultante, la jefa del departamento de finanzas, mediante oficio N° 904 ING
7781, informó que si bien, la resolución de prórroga menciona un total de
$23.500.000.-, el contrato en cuestión, es en base a cobros por puntos de red
conectados al sistema de agenda médica, durante un mes completo, lo que se traduce
en distintos valores cobrados mensualmente.
Sobre el particular, esa autoridad cita como
respuesta, el Ord. N° 1.222/ING N° 6157, de 12 de agosto de 2011, de la directora de
salud, en que informa que la determinación del valor a pagar por estos servicios se
encuentra establecido en la cláusula segunda del contrato emanado de la licitación
pública, de 22 de octubre de 2007, la cual considera un monto de 1,43 UF por usuario,
lo que hace una estimación promedio mensual de $ 4.700.000.- por un período de 5
meses.
Conforme a los nuevos antecedentes
proporcionados, se da por superada la observación formulada, dado que se aclaró la
diferencia establecida.
Por otra parte, se determinó que los pagos no
se ajustaron a los plazos estipulados en el oficio circular N° 23, de 2006, del Ministerio
de Hacienda, puesto que entre la recepción de la factura y el pago efectivo, existe un
retraso de más de 30 días. El detalle se presenta a continuación:
Egreso
N°
Fecha de
pago
Factura
N°
Recepción
factura
Monto
$
Mes del servicio
81-387 26/04/2010 12607 04/02/2010 4.267.264 Enero 2010
12647 Sin timbre 3.889.133 Febrero 2010
81-1.350 23/09/2010 12685 05/04/2010 4.143.800 Marzo 2010
12722 03/06/2010 4.872.100 Abril 2010
12759 03/06/2010 5.071.986 Mayo 2010