informe final n° 25-11 municipalidad de santiago sobre auditoría al ...

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
DIVISIÓN DE MUNICIPALIDADES
SUBDIVISIÓN DE AUDITORÍA E INSPECCIÓN
ÁREA AUDITORÍA 2
21
En lo que respecta a los numerales, 2.2.1
letra c), 2.2.2 letra a), 2.2.3 letras b) y c) y 2.2.4 letras a) y b), sobre el incumplimiento
en el plazo máximo para el pago de facturas, esa autoridad deberá arbitrar las
medidas para que en lo sucesivo, se de cumplimiento a las obligaciones contraídas,
dentro de los plazos establecidos, atendida la reiterada práctica constatada en la
presente auditoría, de pagar con retraso sus compromisos.
Además, sobre la falta de resolución fundada
para adquirir por trato directo, contemplada en el numeral 2.2.3 letra a), y la omisión
de publicación en el sistema de compras públicas de algunos de los documentos
observados en los numerales 2.2.3 letras a), c), d) y e), corresponde que esa
autoridad efectúe las regularizaciones pertinentes, dictando la resolución respectiva y
publicando la documentación pertinente en dicho sistema, lo cual deberá ser
informado a este Organismo de Control en el término de 15 días; sin perjuicio de que
informe en su oportunidad el resultado del procedimiento disciplinario que dispuso
para determinar las eventuales responsabilidades por los hechos advertidos.
Asimismo, en lo que se refiere a las
discrepancias entre los bienes físicos (computadores y sistema operativo) y lo
registrado en la documentación de respaldo, según el número 2.2.4, letra b),
corresponde que, en lo sucesivo, se arbitren las medidas tendientes a establecer
claramente lo requerido en cada adquisición —en los respectivos términos de
referencia- y luego se verifique por las unidades receptoras la debida coincidencia de
ello con lo efectivamente entregado por el proveedor y lo señalado en la
documentación pertinente, órdenes de compra y facturas.
Respecto a la falta de los ID en las órdenes
de compras emitidas en virtud de convenios marco, en lo sucesivo, ese municipio
deberá registrar en ellas la citada identificación, como una medida de control.
4.- En cuanto al capítulo III, sobre la
inexistencia de la declaración de parentesco o vínculo entre el proveedor y el
municipio, esa autoridad deberá arbitrar las medidas para que, en lo sucesivo, se dé
cabal cumplimiento a lo dispuesto al respecto en la ley N° 19.886 y su reglamento.
5.- Finalmente, en lo que concierne al
capítulo IV, sobre órdenes de compra publicadas en el portal, en monedas distintas a
las utilizadas, esa municipalidad deberá regularizar la situación objetada, lo que será
verificado en futuras visitas de fiscalización.
Transcríbase al Alcalde, al concejo municipal
y, a la directora de control de la Municipalidad de Santiago.
Saluda atentamente a Ud.,
A A
MO
ES
JEFA A - A AUDITOR'
SUBDIVISIÓN AUDITOPIÁFINSPEIQIÓN
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