informe final n° 25-11 municipalidad de santiago sobre auditoría al ...

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
DIVISIÓN DE MUNICIPALIDADES
SUBDIVISIÓN DE AUDITORÍA E INSPECCIÓN
ÁREA AUDITORIA 2
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visación de la unidad de control, adjunta el ordinario N° 1.106, de 19 de agosto de
2011, de esa dirección, el que en síntesis indica, que producto del reglamento N° 169,
"De exención del trámite de visación preventiva de la dirección de control" de ese
municipio, se exime de la revisión preventiva todos los decretos, resoluciones de pago
y comprobantes de egreso, relativos a la provisión de bienes o servicios para
funcionamiento, que tengan un monto inferior a 5 unidades tributarias mensuales.
En virtud de lo señalado precedentemente, se
dan por salvadas las observaciones formuladas.
d) "Adquisición de 90 Resmas para impresora Láser, carta y oficio" ID N° 2577-
152-SE10.
Según orden de compra N° 2577-152-SE10,
se realizó la aludida adquisición, autorizada por resolución N° 1.704, de 12 de julio de
2010, del área de administración y finanzas, donde se indica que el código del
convenio marco es 04/2007, bajo el nombre de papeles para oficina, licitación
N° 2.239-65-LP06.
Contabilización y Pago.
Dicha adquisición fue imputada a la cuenta
215.22.04.009 llamada "Insumos, repuestos y accesorios", ajustándose a lo indicado
en el oficio N° 36.640, de 2007, de esta Contraloría General.
En relación a los desembolsos, el egreso
N° 50-5.571, de 25 de agosto de 2010, por $ 1.957.550.-, no contaba con las guías de
despacho del proveedor, situación mencionada anteriormente.
En cuanto a este hecho representado, se
levanta la observación formulada, conforme el análisis contenido en el punto 2.2.4,
letra a), sobre la materia.
e) "Adquisición de 230 Resmas papel tamaño carta marca Equalit y 230 resmas
papel tamaño oficio, Orden de compra ID N° 2343-904-CM10"
compra N° 2343-904-CM10.
La adquisición se realizó según la orden de
Contabilización y Pago.
Esta compra fue imputada a la cuenta
215.22.04.001 llamada "Materiales de oficina", ajustándose a lo indicado en el oficio
N° 36.640, de 2007, de esta Contraloría General.
El pago se realizó a través del egreso N° 50-
4.711, de 3 de agosto de 2010, por $ 1.045.534.-, el cual no contaba con la guía de
despacho del proveedor.
Esta situación ya fue advertida con
anterioridad y, en razón de los argumentos utilizados por la autoridad se da por
superada.
En general, para las órdenes de compras
emitidas en virtud de los convenios marco, se verificó que no individualizan los ID de
éstos.