informe final n° 25-11 municipalidad de santiago sobre auditoría al ...

kit 1.
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
DIVISIÓN DE MUNICIPALIDADES
SUBDIVISIÓN DE AUDITORÍA E INSPECCIÓN
ÁREA AUDITORÍA 2
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En su respuesta, esa autoridad no se
manifiesta al respecto, por lo que dicha observación se mantiene.
III.
SOBRE PUBLICACIÓN DE ACTOS Y DOCUMENTOS EN EL SISTEMA DE
INFORMACIÓN DE COMPRAS PÚBLICAS.
Licitación Pública y Privada.
Respecto a este tipo de contrataciones, en
general, no se detectaron infracciones respecto de los antecedentes requeridos en
cada caso, y su correspondiente publicación en el sistema de información establecido
en la ley N° 19.886.
No obstante, no se ha detectado la existencia
de la declaración de parentesco o vínculo entre el proveedor y el municipio, con el fin
de prever situaciones descritas en el artículo 4° de la ley de compras, que vulneran el
principio de probidad administrativa.
En lo que concierne a esta situación, esa
autoridad no se hace cargo en su respuesta, de modo tal que la observación se
mantiene.
Tratos Directos.
Sobre la materia, en general, se observó la
falta de publicación en el sistema de compras públicas de los términos de referencia,
cuadros comparativos de ofertas, contratos y resoluciones de adjudicación,
vulnerando lo dispuesto en el artículo 57, letra d) del decreto 250, de 2004, del
Ministerio de Hacienda.
Asimismo, se comprobó en algunos casos
que no se publicó la resolución fundada, requerida para acudir a la contratación
directa, establecida en los artículos 49 y 50 del citado reglamento. Las situaciones
observadas en este título, se resumen en anexo 2.
IV.
SOBRE OTROS HALLAZGOS DE LA AUDITORÍA
a) Sobre órdenes de Compra publicadas en el Portal con unidad de moneda
distinta a la que corresponde.
De la revisión practicada a las órdenes de
compra, se observó que algunas de ellas, estaban expresadas en unidades de
fomento, en circunstancias que de acuerdo a las indagaciones efectuadas,
corresponden a pesos, a saber:
1. - Proveedor María Angélica Artes Brichetti
Orden de Compra Fecha Valor 0/C Egreso Fecha Monto real en
emisión expresado en UF N° egreso $
2452-126-SE10 26/01/10 2.770.982 81-125 18/02/10 770.982
2452-959-SE10 17/08/10 3.305.954 81-1253 03/09/10 3.305.954
.2452-960-SE10 17/08/10 3.396.797 81-1252 03/09/10 3.396.797