PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA INTERNA - OEI

PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍAINTERNACódigo: P-01Edición 1 Página 12 de 20Observaciones: Se categorizarán como Observación, aquellos hallazgos de auditoría que, si bienconstituyen un incumplimiento de nuestro Sistema de Gestión, su importancia o consecuenciapara la Gestión de la Oficina, a juicio del auditor no revisten la gravedad de una no conformidad(situaciones puntuales, aclaración de algunos aspectos ambiguos, falta de alguna de lasRiesgos: Es la probabilidad de que un evento o acción afecte adversamente el cumplimiento y eltratamiento de los objetivos, por lo que constituyen el punto determinante para la decisiónsobre que procesos y áreas serán objeto de evaluación en profundidad.Proceso de identificación y revisión de riesgos por la ON o departamento auditado, el auditorevaluará el proceso realizado así como la mitigación de los riesgos o la ejecución de planes deacción.Implantación y eficacia del sistema de gestión: descripción/valoración expresa de la situaciónen la que se encuentra la Oficina o departamento respecto al cumplimiento de requisitos y sueficacia para el logro de los Objetivos, así como el grado de cumplimiento de la Legislación yReglamentación vigente en el país que le sea de aplicación.13.5 Reunión de cierreEl desarrollo de la reunión de cierre se realizará siguiendo el siguiente esquema:Lectura del borrador del informe de auditoría y explicación de los hallazgos. El auditor jefecomentará las oportunidades de mejora detectadas durante la auditoría y los Puntos Fuertes en losque el equipo auditor haya percibido un mayor valor añadido. Se leerán las No conformidadesdetectadas y se informará sobre la orientación que el PAC debe tener.El AJ deberá enviar el Informe definitivo en un plazo no superior a una semana, desde la reunión decierre. En casos justificados este plazo podrá ampliarse por un periodo similar.En un plazo de 30 días naturales (salvo que por necesidades se especifique y se justifique otroplazo) por medio de un PAC, la Oficina Nacional o departamento deberá establecer, para cada noconformidad:Un análisis de las causas / motivos por los que se ha producido la No Conformidad.Un plan de acción para prevenir la aparición de nuevo de la no conformidad.Un responsable/s de su cumplimiento.Una fecha de cumplimientoEl PAC deberá estar suficientemente sustentado por evidencias que den confianza de querealmente las no conformidades detectadas en auditoría están resueltas, o en vías de ello.El PAC será enviado mediante correo electrónico al Auditor Jefe que realizó la auditoría.14. EVALUACIÓN DEL PAC Y PROPUESTA DE DECISIÓNLa evaluación del PAC en todos los casos será realizada por el AJ, en coordinación con el Comité deEvaluación.