PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA INTERNA - OEI

CHECKLIST PARA AUDITORIAAUDITOR: OFICINA: FECHA:personas autorizadasconsultoresLas facturas, contienen la información mínimanecesariaSe realizan anticipos a proveedores y/oempleadosSe han aplicado correctamente los cambios demonedasSe ha aplicado correctamente el procedimientode contratación de personal de proyectosSe aplican las prohibiciones de contratar.Área Técnica y Económica -­‐ JustificaciónContenido del Informe Técnico Final (apdo 6) Descripción resumida del proyecto. Análisis técnico de la ejecución delproyecto. Principales dificultades encontradas. Modificaciones en la planificacióninicialmente prevista. Valoración de la organización y gestióndel proyecto. Perspectivas de sostenibilidad. Actualización del cronograma. Principales enseñanzas y leccionesaprendidas. Recomendaciones para el futuro. Relación de Anexos.Contenido del Informe Económico Final (apdo7.3)Es coherente la información incluida en elinforme económico y los datos del ERPTodos los gastos del proyecto están soportadosmediante facturas o documento similarSi se utilizan recibos, se ha solicitado yautorizado su utilizaciónLos documentos de valor probatorio del gasto, seencuentran numeradosSe aplican los tipos de cambioLos documentos de valor probatorio del gasto, seencuentran sellados (código proyecto,financiador, imputación total o parcial alproyecto)Se acreditan los gastos Directos y los IndirectosSe han producido remanentes no invertidos en elProyecto. Se ha informado al financiador.Se ha realizado Evaluación Externa solicitud expresa del financiador)este caso se ha solicitado autorización DGCASe ha definido el Alcance de la EvaluaciónLa contratación del equipo evaluador ha seguidolos criterios definidos en el procedimiento (apdo8)Convenio)La contratación del equipo auditor ha seguido los8 de 12