PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA INTERNA - OEI

CHECKLIST PARA AUDITORIAAUDITOR: OFICINA: FECHA:antelación a la fecha de finalización deactividades.Se han justificado e informado al financiadorSi la prorroga es de + de 6 meses, se dispone definanciadorSe mencionan las causas de la solicitud deprórroga, en los informes de seguimiento y/ofinal.Existen Modificaciones en la FormulaciónSustanciales: Se ha informado al financiador. Sehan autorizado.No sustanciales y Accidentales (10%): Se hainformado al financiador. Cómo (informeSe han identificado los Riesgos del Proyecto: Externos Financieros Internos Asociados al personalSe han identificado los ImpactosSe ha realizado el Análisis de los Riesgos(Probabilidad x Impacto)Se ha realizado una planificación de lasRespuestas a los Riesgos (Plan de Contingencia)Se han determinado los riesgos residuales.Se encuentra actualizado el registro de losriesgosÁrea Financiera -­‐ PresupuestosEl presupuesto del proyecto, es completo ycorrecto (Costes Directos e indirectos)Se realiza seguimiento y se establecen accionesen caso de desviación.Se han incluido Gastos No SubvencionablesSe encuentra actualizado GESPRO (ÁreaFinanciera):Compromisos de pagoFechas de inicio y finCentro de costePorcentaje de gestión y administraciónSe dispone de cuenta bancaria dedicadaEl uso de la cuenta es mancomunadoSe realizan inversiones financieras de riesgoPagosExisten evidencias de la conformidad con elproducto recibidoEl comprobante del pago se adjunta a la facturaSe adjunta un recibo firmado por el beneficiarioSe adjunta fotocopia del cheque a la facturaSe adjunta comprobante de la transferencia a lafactura pagadaSe adjunta comprobante si se realizó el pagomediante giro postal.Se adjunta comprobante si el pago se realiza contarjeta de crédito institucionalSe cumplimentan las ordenes de gasto por7 de 12