PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA INTERNA - OEI

PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍAINTERNACódigo: P-01Edición 1 Página 13 de 20Se debe asegurar que el PAC:Describe las acciones correctivas y las correcciones aprobadas y adjunta las evidenciasdocumentales correspondientes. En caso de no conformidades de tipo Mayor, se deberánadjuntar evidencias de la implantación y cierre de las mismas.Identifica responsables de acciones correctivas.Indica los plazos de seguimiento y cierre.En el caso que el PAC no resuelva satisfactoriamente las no conformidades detectadas en laauditoría, El Comité de Evaluación solicitará por escrito a la Oficina nacional o al departamentoauditado, una ampliación del mismo (AMPAC), que deberá ser enviado en un plazo inferior a 15días.El Comité de Evaluación, resolverá y cerrará las no conformidades, una vez tenga las evidenciassuficientes que puedan dar lugar a la corrección de las no conformidades detectadas durante laauditoria.Se comunicará (vía correo electrónico) a la Oficina o departamento auditado del cierre definitivo dela auditoría.15. CONTROL DE CALIDADEl Comité de Evaluación, sin la participación del auditor interno, realizará la revisión de calidadtrimestral de los informes de auditoría. Para ello el AJ suministrará el plan de auditoría, losdocumentos de trabajo, el informe de auditoría, el PAC y el seguimiento realizado al PAC, así comoel cierre de las no conformidades.El informe de revisión de control de calidad contendrá como mínimo:Una descripción del informe de auditoría a revisarObservaciones detectadasEvaluación al proceso de seguimientoAcciones de mejoraConclusiones16. REGISTROSToda la documentación que se emplee durante el proceso descrito en este documento tienecarácter confidencial, no pudiendo transcribirse a terceros o reproducirse sin permiso expreso de laOEI. Se consideran registros del presente procedimiento los siguientes:Programa de Auditoría ANEXO IPlan de auditoría. ANEXO IIInforme de auditoría ANEXO IIICódigo Deontológico ANEXO IVCheck list de Auditoría. (Documentos de trabajo) ANEXO VPlan de acciones correctivas (PAC) Formato libreEvaluación y Decisión Formato Libre (correo electrónico)Informe de Revisión de Control de Calidad ANEXO VITabla para la selección de Muestra representativa. ANEXO VII