Informe de Responsabilidad Empresarial 2008 - Isagen

6.1.Notas sobre elvalor económicoagregadoLa generación de valor se calcula con los ingresosque recibe la Empresa por la venta de susproductos menos el costo de sus componentesdirectos de insumos materiales necesarios paraproducirlos, excluyendo los impuestos que seránparte del valor distribuido al Estado y demáspartidas relacionadas con gastos de personal yadministración.ISAGEN viene trabajando desde hace 5 añoscon un Sistema de Administración Basado enValor -EVA, el cual pretende alinear los esfuerzosempresariales y la toma de decisiones de lostrabajadores con el fin de incrementar el valorde la Empresa, cumpliendo con las expectativasde los accionistas y de los demás grupos deinterés.Por esto el EVA es una herramienta de gestiónfundamental para movilizar las decisiones yobtener mejores resultados, estableciendo unasmetas anuales por alcanzar, las cuales desde susinicios se han cumplido gracias al compromisode todos los trabajadores.Nota 1: IngresosEn el 2008, los ingresos operacionalesascendieron a $1.231.700 millones, presentandoun incremento del 15,11% con respecto al añoanterior.El incremento en las ventas se debeprincipalmente a la mayor energía colocada enel mercado spot, a los mayores precios de bolsapor el aumento de la demanda respecto al añoanterior y a las mayores ventas en contratos delargo plazo.ISAGEN generó 10.105,1 GWh durante el2008. Así mismo, se obtuvo una disponibilidadtérmica del 84,8%. En cuanto a la disponibilidadhidráulica, ésta fue superior al 91,9%.GeneraciónGWhDistribuciónGeneración (%)Generación Hidráulica 10.073,8 99,7Generación Térmica 31,3 0,3Total Generado 10.105,1 100Con respecto al 2007, la generación deenergía de la Empresa aumentó en un 0,76%y su participación en el Sistema InterconectadoNacional (SIN) varió del 18,78% en el 2007 al18,56% en el 2008.La siguiente tabla muestra los saldos de lascuentas de ingresos operacionales a 31 deDiciembre de 2008 y 2007.Ventas de Energía aempresas del sector2008 2007982.811 850.868Ventas de Energía en Bolsa 166.955 175.979Ventas de Gas 76.830 39.851Servicios Técnicos 5.104 2.682Administraciónde Proyectos- 638Total Ventas 1.231.700 1.070.018ISAGEN continuó atendiendo con su generaciónla totalidad de las regiones colombianas:Cundinamarca, Distrito Capital, Caldas, Nariño,Cauca, Atlántico, Magdalena, Guajira, César,Sucre, Córdoba, Bolívar, Santander, Antioquia,Putumayo, Valle del Cauca, Quindío y Arauca.Asimismo, participó con el 19, 23% de losconsumos de los clientes finales del sectorindustrial.Nota 2: CostosLos costos directos aumentaron $68.748 millonesfrente al 2007, debido básicamente al incrementode la energía colocada en contratos a largo plazoy al aumento de compras de gas por el mayorconsumo de los clientes finales y mayoristas.Se incluyen como costos, exclusivamente, losde bienes tangibles y servicios incorporadosdirectamente en la producción y se excluyen losimpuestos que harán parte del valor distribuidoal Estado, así como los componentes deremuneración que fueron reclasificados en laslíneas de trabajadores y pensionados.De esta manera el valor total de los costosdirectos es el que se muestra en la siguientetabla:2008 2007Compras 216.454 185.017CargoUso y Cotnexión 166.633 146.872Combustible 88.446 70.879CND-CRD-SIC 6.305 6.322Total Costos Directos 477.838 409.090La metodología propone separar estos costos,pero todos ellos tienen como beneficiariosa proveedores de servicios, por lo cual bienpudieron sumarse al rubro correspondiente enla nota 8.ISAGEN S.A. E.S.P. • INFORME DE RESPONSABILIDAD EMPRESARIAL • 200897