Rapport annuel Astera - PDF

Le tableau suivant illustre le rapprochement entre :
applicable à la société mère sur la base des textes fiscaux en vigueur.
PREUVE D’IMPÔT 2011 2010
Résultat net des entreprises intégrées 9 868 30 445
Impôt sur les bénéfices 8 340 10 045
Résultat courant avant impôt 18 208 40 490
Charge d’impôt théorique à 33,33 % en 2011 (idem en 2010) 6 068 13 496
Ecarts sur différences permanentes (a) 597 523
Impôts différés non constatés sur différences temporaires 1 004 (5 312)
Impôts différés non constatés sur déficits de l’exercice 37 2 384
Différence de taux d’impôt (entre société mère et filiales) 635 (882)
Divers (1) (164)
CHARGE D’IMPÔT RÉELLE 8 340 9 382
(a) charges non déductibles et produits non imposables
Une fois pris en compte le résultat exceptionnel, les impôts et les amortissements d’écarts d’acquisition, l’analyse de
la contribution - par pôle d’activité - est la suivante :
RÉSULTAT NET-PDG
2011
POIDS
RELATIF 2011
RÉSULTAT NET-PDG
2010
POIDS
RELATIF 2010
VARIATION EN VALEUR
2011/2010
VARIATION EN %
2011 / 2010
Répartition (a) 5 429 85,5 29 795 108,4 (24 366) - 81,8 %
Soins à la personne (b) 1 741 27,4 1 424 5,2 +317 +22,3 %
Services aux pharmaciens (c) 1 338 21,1 (874) (3,2) +2 212 NC
Services à l’industrie (d) (1 099) (17,3) (38) (0,1) (1 061) NC
Mises en equivalence (171) (2,7) 3 (174) NC
Holdings (889) (14,0) (2 836) (10,3) +1 947 NC
GROUPE 6 349 100,0 27 474 100,0 (21 125) -76,9 %
NC = non comparable
Le résultat net du groupe est en baisse de 21,1 M€.
(a) Pôle Répartition : si l’on retranche la plus-value exceptionnelle enregistrée en 2010 sur la cession des titres Anzag (+20.345 K€), cela ramène le
résultat net 2010 à +9.450 K€ ; la baisse enregistrée sur l’activité Répartition est alors de 4,0 M€.
(b) Pôle Soins à la Personne : il enregistre une progression de +0,3 M€ en valeur et 22,3 %.
(c ) Pôle Services aux Pharmaciens : il enregistre la plus nette amélioration (+2,2 M€).
(d) Pôle Services à l’Industrie : il enregistre une perte de 1,1 M€ par rapport à l’exercice précédent.
2011 2010
Résultat net - part du groupe (en euros) 6 348 868 27 473 947 -76,9 %
Nombre de parts sociales 1 243 508 1 223 937 +1,6 %
RÉSULTAT NET PAR PART SOCIALE (EN EUROS) 5,11 22,45 -77,2 %
74 Comptes consolidés