Menuju Keunggulan Operasional dan Kondisi Keuangan yang ...
Menuju Keunggulan Operasional dan Kondisi Keuangan yang ...
Menuju Keunggulan Operasional dan Kondisi Keuangan yang ...
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
PT INDOCEMENT TUNGGAL PRAKARSA Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN<br />
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI<br />
Tahun <strong>yang</strong> berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2004 <strong>dan</strong> 2003<br />
(Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain)<br />
2004 2003<br />
Beda tetap<br />
Beban-beban <strong>yang</strong> tidak dapat dikurangkan<br />
Kenikmatan karyawan 36.104.695.727 27.975.655.658<br />
Sumbangan 10.767.003.860 10.441.164.003<br />
Hubungan masyarakat 7.060.114.343 4.559.415.744<br />
Beban pajak 5.502.658.681 -<br />
Lain-lain 1.912.248.766 653.175.208<br />
Penghasilan dividen kas (9.500.000.000) -<br />
Penghasilan <strong>yang</strong> pajaknya bersifat final (9.308.295.848) (16.145.981.191)<br />
Bagian atas (laba) rugi bersih perusahaan<br />
asosiasi - bersih (9.055.683.246) 1.302.800.524<br />
Laba penjualan penyertaan saham - 88.228.474.448<br />
33.482.742.283 117.014.704.394<br />
Taksiran penghasilan kena pajak Perusahaan 51.609.571.270 745.830.903.736<br />
Taksiran rugi fiskal <strong>yang</strong> dapat dikompensasi dari<br />
tahun-tahun sebelumnya pada awal tahun (1.692.713.302.871) (2.478.226.185.667)<br />
Koreksi oleh Kantor Pajak 13.418.912.977 39.681.979.060<br />
Taksiran rugi fiskal <strong>yang</strong> dapat dikompensasi<br />
pada akhir tahun (1.627.684.818.624) (1.692.713.302.871)<br />
Berdasarkan peraturan perpajakan <strong>yang</strong> berlaku, periode berlakunya rugi fiskal <strong>yang</strong> dapat dikompensasi adalah<br />
lima (5) tahun sejak rugi fiskal terjadi.<br />
c. Rincian beban pajak penghasilan ba<strong>dan</strong> adalah sebagai berikut:<br />
2004 2003<br />
Beban pajak - kini<br />
Perusahaan - -<br />
Anak perusahaan 4.258.021.844 4.105.138.210<br />
Jumlah beban pajak - kini 4.258.021.844 4.105.138.210<br />
Beban (manfaat) pajak - tangguhan<br />
Perusahaan 65.420.705.869 308.844.394.041<br />
Anak perusahaan (1.132.105.651) 327.363.868<br />
Jumlah beban pajak - bersih 64.288.600.218 309.171.757.909<br />
Jumlah 68.546.622.062 313.276.896.119<br />
d. Perhitungan taksiran tagihan pajak penghasilan adalah sebagai berikut:<br />
2004 2003<br />
Beban pajak - kini<br />
Perusahaan - -<br />
Anak perusahaan 4.258.021.844 4.105.138.210<br />
Jumlah 4.258.021.844 4.105.138.210<br />
Pajak dibayar dimuka<br />
Perusahaan 8.383.878.232 22.561.403.965<br />
Anak perusahaan 7.259.831.101 8.008.493.311<br />
Jumlah 15.643.709.333 30.569.897.276<br />
75<br />
Laporan Tahunan Indocement 2004
Change language