Untitled - Ditjen Cipta Karya - Departemen Pekerjaan Umum

Pedoman Umum PelaksanaanPAMSIMASPeta Risiko Korupsi Resiko Kesempatan adanya Korupsi Tindakan Pencegahan(TFM) Sedang konsultan dapat memberikan dampakterhadap kinerja proyek sepertipenyalahgunaan dana dan peningkatanharga (markup).keterlambatan pembayaran..• Mekanisme penilaian kinerja konsultan oleh perusahaandan harus dikaji dan disetujui oleh Bank?• Executing agency (dengan bantuan Bank) akanPembayaran Tinggi • Laporan/dokumen pendukung fiktif sepertibiaya perjalanan dan pengeluaran untukworkshop/ pelatihan.Pengarsipan Sedang • Dokumen proyek (seperti pengadaanbarang, keuangan, kontrak, audit, laporanpelaksanaan, data fisik dan keuangan,surat masuk dan keluar dan dokumenpengujian kualitas ) sengaja tidakdisediakan untuk menutupi praktikkorupsi.menyiapkan prosedur operasional baku untuk konsultan.• Menyiapkan pedoman (sebagai bagian dari panduanproyek) untuk mengawasi klaim pengeluaran yangditunjang oleh bukti-bukti yang relevan, termasuklaporan kegiatan, absensi, tiket, tanda terimapembayaran, etc (lihat panduan proyek).• Membandingkan laporan harga di lokasi yang berbedadan memberikan perhatian atas perbedaan yangdiakibatkan masalah dalam akses dan ruang lingkupaktifitas, dll.• Karena keterbatasan kemampuan, audit internal olehInspektorat Jenderal mensyaratkan adanya bantuanteknis. Hal ini berdasarkan kerangka acuan yangdisetujui oleh Bank sebelum negosiasi, termasuk, antaralain, sebuah pengkajian atas pengendalian internalterhadap implementing agency proyek dan pernyataanbahwa semua pencairan dana proyek dilakukanmerupakan pengeluaran yang layak dibiayai. Hasil daripengkajian ini akan di laporkan kepada Bank danexternal auditor.• Menetapkan pedoman yang jelas dalam panduanproyek dalam pengarsipan pengadaan barang danpembukuan keuangan dan penanganan lanjut bila arsiptidak dipelihara, termasuk penundaan pembayaran danpenggantian personil bila diperlukan.• Membuat pedoman penyebarluasan informasi mengenaikontrak-kontrak yang sudah diputuskan• Membuat data proyek yang layak dan sistem8-14