Bilancio Civilistico e Consolidato 2007 - Eurotech

Scoperti di conto corrente
Gli scoperti di conto corrente si riferiscono a:
• un scoperto di conto corrente ordinario intrattenuto con la Banca Popolare Friuladria per
elasticità di cassa;
• un debito verso l’Unicredit Factor per Euro 22 migliaia rappresentati da cessioni di credito
prosoluto non aventi le caratteristiche ai fi ni IFRS per l’eliminazione contabile. Sono stati
ripristinati come contropartita i crediti verso clienti per pari importo.
Altri fi nanziamenti
Gli altri fi nanziamenti si riferiscono a:
• un debito residuo pari a Euro 621 migliaia (di cui Euro 531 migliaia a medio-lungo), a fronte
delle rate non scadute del contratto di leasing immobiliare stipulato con S.B.S. Leasing S.p.A.,
contabilizzato in bilancio con il metodo fi nanziario, relativo al terreno e al fabbricato sito in
Amaro (UD), sede produttiva della Società e ai relativi mobili e arredi e macchine elettroniche
con scadenza nel 2013;
• un fi nanziamento a tasso agevolato accordato da SIMEST per Euro 116 migliaia (di cui
Euro 69 migliaia a medio-lungo) con scadenza nel 2010, a fronte di spese sostenute per
l’apertura dell’uffi cio di rappresentanza a Shanghai (Cina).
Finanziamenti bancari
I fi nanziamenti bancari si riferiscono principalmente a:
• un fi nanziamento accordato da Banca Intesa per Euro 177 migliaia con scadenza nel 2008 a
fronte dell’investimento eff ettuato per acquisire la controllata Parvus Corp.;
• un fi nanziamento accordato da Banca Popolare Friuladria, per Euro 13.000 migliaia (di cui
Euro 11.000 migliaia a medio-lungo) con scadenza nel 2014 a fronte dell’investimento eff ettuato
per acquisire tramite una società controllata le società Arcom Control Systems Inc. e direttamente
la società Arcom Control Systems Ltd. (ora Eurotech Ltd.); questo ultimo fi nanziamento è
soggetto a dei “covenants” con verifi ca annuale sulla base del bilancio del consolidato.
Tali “covenants”, tutti rispettati al termine dell’esercizio 2007, riguardano il rapporto tra
indebitamento fi nanziario netto e patrimonio netto, il rapporto tra indebitamento fi nanziario
netto e risultato operativo prima degli ammortamenti, oneri fi nanziari e imposte e l’impegno
a mantenere almeno il 70% del possesso del Gruppo Arcom per tutta la durata del
fi nanziamento;
• un fi nanziamento accordato dalla Friulcassa per Euro 161 migliaia con scadenza nel 2008 a
fronte dell’investimento eff ettuato per acquisire la controllata Parvus Corp.;
• un fi nanziamento accordato da Unicredit per Euro 250 migliaia (di cui Euro 83 migliaia a
medio-lungo) con scadenza nel 2009 al fi ne di ristrutturare l’indebitamento a breve termine;
• un fi nanziamento accordato da Veneto Banca per Euro 1.057 migliaia (di cui Euro 793
migliaia a medio-lungo) con scadenza nel 2011 acceso a servizio dell’operazione di acquisizione
E - COMPOSIZIONE DELLE PRINCIPALI VOCI
DELLO STATO PATRIMONIALE
ANNUAL REPORT 2007
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