Årsrapport 2011 - SpareBank 1

NOTE 30 – KREDITTRISIKOEKSPONERING FOR HVER INTERNE RISIKORATING
Kredittrisikoen i SpareBank 1 Gruppen er all hovedsak knyttet til virksomheten til forretningsområdet factoring.
Det arbeides med å utarbeide kvantitative risikoanalyser i forretningsområdet factoring. Kredittrisikoen i forretningsområdet factoring
er relatert til finansierings-/ utlånsrisiko og risiko knyttet til kundekreditt-garantier innland og utland.
I forbindelse med ICAAP benytter SpareBank 1 Gruppen, standardmetoden for beregning av kredittrisikoen. Interne kredittmodell
er en kombinasjon av risikomodell og effektivitetsmodell (hvor godt passer forretningsområdet factoring og hvor effektivt kan
SpareBank 1 Gruppen drifte avtalen). Således er den ikke direkte henførbar til en risikomodell som har to dimensjoner/akser; rating på
klient/kunde og sikkerhetsdekning.
Risikomatrise
Med utgangspunkt i forretningsområdet factoring risikoklassifiseringssystem skal følgende risikomatrise legges til grunn for delegering
av kredittfullmakter. Objektiv score fra Lindorff Decision og SpareBank 1 Gruppen Finans AS' interne behandlingsregler bestemmer
risikoklasse på aksjeselskaper, enkeltpersonforetak og personlige foretak registrert i Foretaksregisteret.
Klientrating/
Strukturrating [4–5] [3,5–4> [3–3,5> [2–3> [1–2>
5 Lav risiko Lav risiko Lav risiko Middels risiko Høy risiko
4 Lav risiko Lav risiko Middels risiko Middels risiko Høy risiko
3 Lav risiko Lav risiko Middels risiko Høy risiko Høy risiko
2 Lav risiko Middels risiko Middels risiko Høy risiko Høy risiko
1 Middels risiko Høy risiko Høy risiko Høy risiko Høy risiko
Mislighold Høy risiko Høy risiko Høy risiko Høy risiko Høy risiko
Tap Høy risiko Høy risiko Høy risiko Høy risiko Høy risiko
Beskrivelse av modellen:
På den ene aksen benyttes rating på klient basert på Lindorff Decision Score hvor 1 er den dårligste ratingklassen og 5 den beste.
I den andre aksen, så er det strukturen som gis en karakter mellom 1 og 5, hvor 5 er best. Struktur-rating vil si factorabiliteten både i forhold
til effektiv drift av avtalen og at SpareBank 1 Gruppen har god sikkerhet i fordringen. Det er derfor utarbeidet en modell hvor ulike
parametere sier noe om factorabiliteten blir vurdert og gitt en score.
Parameterne som vurderes er:
1. Debitors kredittverdighet
2. Gjenkjøpsraten
3. Kreditnotaomsetningsgrad
4. Aldersfordeling
5. Bransjetilhørighet
Klient- og strukturratingmodellen resulterer i en matrise, som konkluderer med Lav risiko, Middel risiko eller Høy risiko, basert på kombinasjonen
mellom klientrating og strukturrating.
Utlån fordelt på risikoklasser:
Forretningsområde Factoring
Klientrating vs. Strukturrating [4 - 5] [3,5 - 4> [3 - 3,5> [2 - 3> [1 - 2> Totalt Oppsummert
5 Lav risiko
Utlån 2,0 % 5,8 % 19,8 % 0,8 % 0,1 % 28,4 % 47,7 %
4 Lav risiko
Utlån 3,4 % 6,5 % 28,1 % 0,7 % 0,0 % 38,7 % 47,7 %
3 Middels risiko
Utlån 1,5 % 7,9 % 5,6 % 0,9 % 0,1 % 16,0 % 44,7 %
2 Høy risiko
Utlån 0,8 % 2,8 % 6,4 % 2,1 % 0,0 % 12,1 % 6,6 %
1 6,6 % Høy risiko
Utlån 0,3 % 2,0 % 0,6 % 0,9 % 0,0 % 3,8 % 6,6 %
M&U M&U
Utlån 0,7 % 0,7 %
Tap Tap
Utlån 0,1 % 0,1 %
Modellen fordeler portefølje inn i risikoklassen lav, middels og høy risiko, samt mislighold/utsatte og tap i 2011.
61