Last ned - Scana Industrier ASA
Last ned - Scana Industrier ASA
Last ned - Scana Industrier ASA
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
78<br />
Årsrapport 2011 <strong>Scana</strong> <strong>Industrier</strong> <strong>ASA</strong><br />
Tabellen <strong>ned</strong>enfor viser effekter i resultat og balanseoppstillingen. Tallene er oppgitt før skatt<br />
2011 2010<br />
Virkelig verdi pr 31.12 -12 886 22 630<br />
Bokført mot totalresultatet i perioden -10 779 20 205<br />
Sikringsinstumenter tatt ut av totalresultatet i perioden -30 984 -824<br />
Tabellen <strong>ned</strong>enfor viser en oversikt over bokført verdi knyttet til finansielle instrumenter fordelt etter forfallsperiode:<br />
2012 2013 2014 2015 2016 2017<br />
Pr 31.12.11 Gjenværende år < 1 1 - 2 2 - 3 3 - 4 4 - 5 > 5 Totalt<br />
Fast rente<br />
Rentebytteavtale -9 027 -9 027<br />
Flytende<br />
Bankinnskudd 37 727 37 727<br />
Kassekreditt -23 132 -23 132<br />
Finansiell leasing -4 659 -3 904 -3 206 -2 104 -1 348 -1 537 -16 759<br />
Factoring -57 049 -57 049<br />
Syndikatlån -345 257 -345 257<br />
Rentebærende lån Leshan <strong>Scana</strong> -51 899 -51 899<br />
Handelsbanken -667 -667 -667 -667 -667 -2 665 -6 000<br />
Valutaterminkontrakter 2 188 717 369 3 273<br />
Renter -2 911 -2 911<br />
2012 2013 2014 2015 2016 2017<br />
Pr 31.12.10 Gjenværende år < 1 1 - 2 2 - 3 3 - 4 4 - 5 > 5 Totalt<br />
Fast rente<br />
Rentebytteavtale -2 904 -2 904<br />
Flytende<br />
Bankinnskudd 101 249 101 249<br />
Kassekreditt -1 753 -1 753<br />
Finansiell leasing -6 790 -4 794 -3 796 -3 078 -1 977 -2 629 -23 064<br />
Factoring -47 491 -47 491<br />
Syndikatlån -46 800 -337 340 -384 140<br />
Rentebærende lån Leshan <strong>Scana</strong> -12 755 -38 264 -51 019<br />
Handelsbanken -667 -667 -667 -667 -667 -3 332 -6 667<br />
Valutaterminkontrakter 2 619 78 2 697<br />
Renter -2 760 -2 760<br />
Fastsettelse av virkelig verdi<br />
Virkelig verdi på valutaterminkontrakter er fastsatt ved å benytte sluttkurs på balansedagen korrigert for et rentetillegg eller fradrag basert på<br />
rentedifferansen mellom de respektive valutaer. For valutabytteavtaler og el-derivater er det tatt utgangspunkt i nåverdien på kontantstrømmen.<br />
Virkelig verdi av kontanter, kassekreditt og annen rentebærende gjeld anses å være tilnærmet lik balanseført verdi, ettersom disse har<br />
kort forfallstid og dermed gir flytende rente som justeres i takt med endringer i det generelle rentenivået. Tilsvarende er virkelig verdi av<br />
kundefordringer og leverandørgjeld antatt å være lik bokført verdi da begge poster har kort forfallstid og inngås til normale betingelser.<br />
Virkelig verdi av rentebytteavtalene er beregnet ved å bruke forventet <strong>ned</strong>diskontert kontantstrøm basert på markedets forwardrenter på<br />
verdsettelsesdagen, med et tillegg for å reflektere bankens fortjenestemarginer.
Change language