Administratie 2003-ultima - Ploiesti.ro

Situatia verificarilor efectuate este prezentata detaliat în anexa nr. 1.
Planul de audit pe anul <strong>2003</strong> a fost dus la îndeplinire în sensul ca au fost auditate toate
unitatile cuprinse în Plan, în termenele stabilite si avându-se în vedere obiectivele de audit
prevazute de normele metodologice în vigoare.
Compartimentul de Audit intern din cadrul Primariei Municipiului <strong>Ploiesti</strong>, în
exercitiul financiar <strong>2003</strong> a fost organizat sub forma unui serviciu constituit din 8 salariati (din
care 1 sef serviciu si 1 sef birou C.F.I.) iar începând cu 01.07.<strong>2003</strong> din 8 salariati (din care 1
sef serviciu) doua posturi fiind vacante.
În ceea ce priveste dotarea tehnica, în anul <strong>2003</strong> Serviciul Auditare Interna a utilizat
pentru desfasurarea activitatii curente un calculator P II, cu ajutorul acestuia redactându-se
Rapoartele de audit si o parte din documentele anexe precum si actele de valorificare, diverse
rapoarte sau informari solicitate serviciului. Acest computer este conectat la reteaua Primariei
Municipiului <strong>Ploiesti</strong> ceea ce a permis atât accesarea permanenta a programului “Legis” cât si
accesarea pe INTERNET a diverselor site-uri de informare legislativa sau pe probleme de
audit public intern si audit financiar. De asemenea, mentionam faptul ca serviciul a beneficiat
permanent de abonament la revista “Control economic si financiar”, publicatie care a
contribuit la o mai buna informare a salariatilor despre problematica specifica auditului.
Mentionam faptul ca în exercitiul financiar <strong>2003</strong> activitatea Serviciului Auditare
Interna a fost influentata de modificarile legislative intervenite urmare a aplicarii prevederilor
Legii nr. 672/2002 privind auditul intern si a Normelor metodologice aprobate prin O.M.F. nr.
38/<strong>2003</strong>. Astfel, în prima jumatate a anului <strong>2003</strong> în cadrul compartimentului a functionat si un
birou C.F.I. format din 2 salariati (din care 1 sef birou), acesta functionând în baza
prevederilor H.G. nr. 720/1991 si a Normelor metodologice nr. 63943/1991, activitatea de
control financiar de gestiune si rezultatele acesteia fiind prezentate analitic în anexa nr. 2.
Cap.II. Misiunile de audit
În ceea ce priveste activitatea desfasurata în baza Planului de audit aprobat pentru anul
<strong>2003</strong>, Serviciul Auditare Interna din cadrul Primariei Municipiului <strong>Ploiesti</strong> a efectuat misiuni
de audit având în vedere tematica generala aprobata prin O.M.F. nr. 38/<strong>2003</strong> precum si
specificul unitatilor auditate.
Astfel, pe structura clasificatiei bugetare, în functie de finantarea capitolelor de
cheltuieli s-au efectuat misiuni de audit la urmatoarele unitati, dupa cum urmeaza:
1. Cap.51.02 Subcap. 05 “Autoritati executive”
Misiunea de audit s-a efectuat în perioada 04.11 - 19.12.<strong>2003</strong> la directiile si serviciile
proprii din cadrul Primariei Municipiului <strong>Ploiesti</strong>.
a) Riscuri majore identificate:
Datorita reorganizarii institutiei precum si a actelor normative numeroase ce au fost
emise în exercitiul financiar <strong>2003</strong>, s-au identificat riscuri majore în ceea ce priveste buna
organizare a activitatii la nivelul compartimentelor functionale. Astfel, au fost numeroase
cazuri de transferare la alte unitati a activitatilor din cadrul Primariei Municipiului <strong>Ploiesti</strong> (
Ex. Transferarea Directiei tehnice la A.D.P.P. <strong>Ploiesti</strong>, activitatea preponderenta a acestei
directii fiind “Întretinerea si repararea strazilor”) sau înfiintarea unor institutii publice care au
preluat integral anumite activitati (Ex. Înfiintarea Serviciului Public Finante Publice Locale si
123