Administratie 2003-ultima - Ploiesti.ro

Totodata, cu ocazia misiunilor urmatoare ce se vor efectua la aceasta entitate publica
se va verifica modul de implementare a recomandarilor formulate în Rapoartele de audit
anterioare.
e) Recomandari neînsusite de conducerea unitatii
Toate recomandarile formulate de auditori au fost însusite de catre conducerea unitatii.
6. Cap. 63.02 - “Servicii si dezvoltare publica si locuinte”
Potrivit planului de audit aprobat pentru anul <strong>2003</strong> s-au efectuat misiuni de audit la
urmatoarele unitati:
- Administratia Domeniului Public si Privat <strong>Ploiesti</strong> (A.D.P.P.), unitate de
subordonare locala, finantata atât din venituri proprii cât si din subventii si deschideri de
credite (subcapitole bugetare 02 “Întretinere si reparatii strazi”, 05 “Întretinere gradini
publice, parcuri, zone verzi si de agrement” si 08 “Locuinte”);
- Oficiul Public <strong>Ploiesti</strong> (O.P.P.), unitate finantata din venituri proprii si subventii de
la bugetul local (subcapitol 50 “Alte actiuni privind dezvoltarea publica si locuinte);
- Administratia Hipodromului <strong>Ploiesti</strong>;
- Administratia Parcului Memorial “Constantin Stere” Bucov (A.P.M.C.S.)
- Serviciul Public Finante Publice si Administrarea Patrimoniului <strong>Ploiesti</strong>
(S.P.F.L.A.P.);
ultimele 3 unitati de asemenea fiind încadrate la subcapitol bugetar 50 “Alte actiuni
privind dezvoltare publica si locuinte) si având dubla finantare, potrivit Legii nr. 189 /1998 a
finantelor publice locale si anume din venituri proprii si subventii de la bugetul local
a) Riscuri majore identificate
Având în vedere reorganizarea întregii activitati din cadrul Primariei Municipiului
<strong>Ploiesti</strong> în exercitiul financiar <strong>2003</strong> la toate unitatile de mai sus, (mai putin la O.P.P. <strong>Ploiesti</strong>)
s-au semnalat unele disfunctii datorate preluarii unor activitati noi cum ar fi de exemplu:
A.D.P.P. <strong>Ploiesti</strong> care a preluat activitatea de întretinere si reparatie strazi sau riscuri în ceea
ce priveste reflectarea în evidenta contabila a tuturor elementelor patrimoniale, cum este cazul
Serviciului Public Finante Publice Locale si Administrarea Patrimoniului (S.P.F.L.A.P.)
pentru care nu s-a efectuat predarea-preluarea întregului patrimoniu dat în administrare.
Totodata, înfiintarea unor servicii noi, prezinta riscuri inerente, aferente unei perioade
de început pâna când se pun la punct procedurile ce formeaza în final dispozitivele unui bun
control intern. Astfel, misiunile de audit efectuate de Serviciul Auditare Interna al Primariei
Municipiului <strong>Ploiesti</strong> la aceste unitati au fost concentrate mai mult pe obiective privind
legalitatea cheltuielilor angajate de entitatile publice si mai putin pe aspectele calitative ale
sistemului auditat.
b) Principalele constatari
Din verificarile efectuate la unitatile sus mentionate s-au constatat urmatoarele
deficiente majore:
129