3:lZ - Landstinget Dalarna

ABCD0325LandstingetDalarnaÅrendeberedning ochbes/u/sunder/og20UMJ-20Beslut: Förslag till riktlinjer för intern kontroll fastställs. Riktlinjerna träder i kraftfrån och med ingången av budgetåret 2008.2008-01-28 Landstingsstyrelsens protokollFörslag till LF: Förslag till riktlinjer för intern kontroll fastställs. Riktlinjerna träder ikraft från och med ingången av budgetåret 2008.Beslut: Ekonomidirektören ges i uppdrag att kommunicera och sprida informationom riktlinjerna i landstingets organisation.Kommentar:Utifrån de handlingar som är diarieförda i akten noterar vi att ärendet inte varit föremål förutskottsberedning, och det är inget som vi heller kan utläsa av protokollstexterna.Vidare noterar vi att dokumentet Riktlinjer för intern kontroll för Landstinget Dalarna, saknas iakten. Genom noteringar i protokollen och utifrån kontroll av de handlingar som publiceras pålandstingets hemsida samt lämnas de förtroendevalde, så konstaterar vi att riktlinjerna dockfunnits som underlag för fullmäktiges och styrelsen ställningstaganden.Vidare saknas en upprättad internkontrollplan som inbegriper de föreslagna kontrollområdena för2008.8.11.3 Ärendehandbok - administrativa ärenden inom Landstinget DalarnaDnr: LO 09/01230Ärendeakten innehåller följande dokument:0/ 2009-06-01 Landstingsstyrelsens protokollFörslag till LF: Förslag till ärendehandbok godkänns.0/ 2009-05-18 Utdrag ur MBL-protokoll0/ 2009-05-12 Utdrag ur protokoll för Ledningsgrupp Landstinget Dalarna0/ 2009-05-11 Ärendehandbok för administrativa ärenden inom Landstinget DalarnaKommentar:Då vi har kännedom om att fullmäktige beslutade om handboken 15-16 juni 2009 kan vi för detförsta konstatera att sammanträdesprotokollet saknas i akten. Utifrån övriga handlingar i ärendet26