finansiell analys - Uddevalla kommun

TEKNISKA NÄMNDENEkonomiResultaträkning, mkr Utfall Budget Utfall2004 2004 2003Verksamhetens intäkter 492,7 440,9 476,7Verksamhetens kostnader -404,5 -367,2 -393,6Jämförelsestörande poster -13,6 0,0 0,0Avskrivningar -69,6 -70,5 -71,8Verksamhetens nettokostnad 5,0 3,2 11,3Kommunbidrag 75,2 65,6 64,1Finansiella intäkter 0,3 0,0 0,2Finansiella kostnader -67,4 -68,4 -68,9Årets resultat 13,1 0,4 6,7Investeringar (netto) 114,7 139,4 68,1Antal årsarbetare 307,8Balansräkning, mkr Utfall Utfall2004 2003Anläggningstillgångar 1 364,7 1 313,8Omsättningstillgångar 105,4 98,5Summa tillgångar 1 470,1 1 412,3Eget kapital 39,0 25,9- varav redovisat resultat 13,1 6,7Avsättningar 23,7 6,3Skulder 1 407,4 1 380,1- varav långfristiga skulder 1 173,8 1 203,3Summa eget kapital, avsättningaroch skulder 1 470,1 1 412,3Intäktsfördelning per verksamhetKostnadsfördelning per verksamhetVatten & avlopp78,1 mkr, 16 %Renhållning54,2 mkr, 11 %Övrigt16,3 mkr, 3 %Vatten & avlopp77,5 mkr, 14 %Renhållning67,5 mkr, 12 %Övrigt21,5 mkr, 4 %Gator & parker18,0 mkr, 4 %Mark & exploatering5,9 mkr, 1 %Fastighetsförvaltning320,5 mkr, 65 % Gator & parker72,0 mkr, 13 %Mark & exploatering11,8 mkr, 2 %Fastighetsförvaltning304,8 mkr, 55 %Årets resultatTekniska kontoret redovisar ett överskott på 13,1 mkr. Bakomsiffrorna döljer sig ett driftsöverskott till följd av sparbeting,extrainkomster i form av momsåterbetalning samt en extraavsättning för sluttäckandet av Havskurentippen – en regleringav en historisk miljöskuld.Under året har åtgärder genomförts för att förbättra resultatet.Tekniska nämnden tog tidigt beslut om att skjuta upp underhållsinsatser,allmän sparsamhet och att intensifiera försäljningenav anläggningstillgångar och tomtmark med målsättningenatt redovisa ett driftsöverskott på 8 mkr. Åtgärdernahar varit framgångsrika och driftsöverskotten uppgår till sammanlagtca 16 mkr, vilket är betydligt bättre än prognoserna.Orsakerna ligger främst i att avyttringarna av tomtmark ochfastigheter gått bättre samt att VA har ett större överskott än iprognosen.2008-12-31 och därmed har en revidering av sluttäckningskostnadernagjorts. En extra avsättning med 16,6 mkr gjordesvilken försämrar resultatet. Då extraavsättningen avser entäckning av en historisk miljöskuld skjuter kommunstyrelsentill ett extra kommunbidrag om 10 mkr varför nettoeffektenför tekniska nämnden blir -6,6 mkr.Under året har vi också krävt tillbaka inbetald moms påparkeringsplatser som avser allmän plats för åren 1999-2003och fick så sent som december besked från skattemyndighetenatt ca 3 mkr kommer att återbetalas. Dessa båda poster,extraavsättningen och momsåterbetalningenredovisas i resultaträkningen underrubriken jämförelsestörande poster.Den slutliga förändringen av egetkapital stannar efter dessa åtgärderpå + 13,1 mkr.Under det sista kvartalet stod det klart att miljötillståndet förHavskurentippen inte blir förlängt. Stängning sker50