Báo cáo thường niên 2011 - Masan Group

THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho năm kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 (thuyết minh)
14. TÀI SẢN THUẾ THU NHẬP HOÃN LẠI VÀ THUẾ THU NHẬP HOÃN LẠI PHẢI TRẢ (TIẾP THEO)
16. VAY VÀ NỢ NGẮN HẠN
Theo các quy định thuế hiện hành chênh lệch tạm thời được khấu trừ không bị hết hiệu lực. Lỗ tính thuế sẽ hết hiệu lực trong năm năm kể
từ năm phát sinh. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại không được ghi nhận đối với các khoản mục này bởi vì không chắc chắn sẽ có đủ lợi nhuận
tính thuế trong tương lai để Tập đoàn và Công ty có thể sử dụng các lợi ích thuế của các khoản mục đó.
Tập đoàn
Công ty
31/12/2011 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2010
Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND
Lỗ tính thuế hết hiệu lực trong các năm như sau:
Năm hết hạn Tình hình quyết toán thuế Số lỗ được khấu trừ
Tập đoàn
Triệu VND
Công ty
Triệu VND
Vay ngắn hạn 1.298.728 1.084.303 2.000.000 -
Nợ dài hạn đến hạn trả (Thuyết minh 20) 733.669 40.371 630.000 -
2.032.397 1.124.674 2.630.000 -
Điều kiện và điều khoản của các khoản vay ngắn hạn như sau:
2014 Chưa quyết toán 9.000 3.572
2015 Chưa quyết toán 4.700 -
2016 Chưa quyết toán 235.015 210.948
248.715 214.520
Loại
tiền tệ
Lãi suất
danh nghĩa Tập đoàn Công ty
31/12/2011 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2010
Triệu VND Triệu VND Triệu VND Triệu VND
15. LỢI THẾ THƯƠNG MẠI
Tập đoàn
Triệu VND
Nguyên giá
Số dư đầu năm 5.954
Tăng do hợp nhất kinh doanh 278.774
Số dư cuối năm 284.728
Giá trị hao mòn lũy kế
Số dư đầu năm 2.382
Khấu hao trong năm 5.241
Số dư cuối năm 7.623
Vay ngắn hạn
Khoản vay ngân hàng có đảm bảo VND 15,2%-18,7% 815.822 724.255 - -
Khoản vay ngân hàng có đảm bảo USD 6,5% 1.536 37.049 - -
Khoản vay ngân hàng không đảm bảo VND 15,7%-18% 481.370 72.206 - -
Khoản vay ngân hàng không đảm bảo USD 5,30% - 7,0% - 16.134 - -
Khoản vay không đảm bảo từ một công ty con VND 15% - 18% - - 2.000.000 -
Khoản vay không đảm bảo từ Bên bán chính VND - - 1.977 - -
Khoản vay không đảm bảo từ Bên bán chính USD 15% - 27.003 - -
Khoản vay không đảm bảo từ công ty mẹ VND 15% - 205.679 - -
1.298.728 1.084.303 2.000.000 -
Giá trị còn lại
Số dư đầu năm 3.572
Số dư cuối năm 277.105
130 | Masan Group
Báo Cáo Thường Niên 2011 | 131