××£ ×©×¢×¨ - BDO ××× ×××¤×

More documents

Recommendations

Info

בנק לדוגמה בע"מ וחברות מאוחדות שלוביאורים לדוחות הכספיים ליוםסכומים מדווחים ‏)במיליוני ש"ח(‏ביאור03 ביוני 2302זיו האפטדוחות כספיים שנתיים לדוגמה ליום 03 ביוני 2302: תאגידים בנקאיי- <strong>BDO</strong> ם47- 1דוח מאוחד על נכסים והתחייבויות לפי בסיסי הצמדה ‏)המשך(:‏נכסיםמזומנים ופיקדונות בבנקיםניירות ערךניירות ערך שנשאלו או נרכשו במסגרת הסכמי מכר חוזראשראי לציבור,‏ נטואשראי לממשלההשקעות בחברות כלולותבניינים וציודנכסים בגין מכשירים נגזריםנכסים אחריםסך כל הנכסיםהתחייבויות:‏פיקדונות הציבורפיקדונות מבנקיםפיקדונות הממשלהניירות ערך שהושאלו או נמכרו במסגרת הסכמי רכש חוזראג"ח וכתבי התחייבות נדחיםהתחייבויות בגין מכשירים נגזריםהתחייבויות אחרותסך כל הנכסיםהפרשהשפעת מכשירים נגזרים מגדרים:‏מכשירים נגזרים ‏)למעט אופציות(‏אופציות בכסף נטו ‏)במונחי נכס בסיס(‏אופציות מחוץ לכסף נטו ‏)במונחי נכס בסיס(‏מכשירים נגזרים שאינם מגדרים:‏מכשירים נגזרים ‏)למעט אופציות(‏אופציות בכסף נטו ‏)במונחי נכס בסיס(‏אופציות מחוץ לכסף נטו ‏)במונחי נכס בסיס(‏סה"כ כלליאופציות בכסף נטו ‏)סכום נקוב מהוון(‏אופציות מחוץ לכסף נטו ‏)סכום נקוב מהוון(‏מטבע ישראליצמודלמדדלא צמוד המחירים00 בדצמבר 2300333333333333333333333333333333מטבע חוץ*‏דולר אחרמבוקר3333333333פריטיםשאינםכספיים**‏33333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333333***כולל צמודי מטבע חוץלרבות מכשירים נגזרים שהבסיס שלהם מתייחס לפריט לא כספי.‏הערה:‏ כאשר השינוי בכ"א מהמגזרים לעומת נתוני ההשוואה אינו עולה על 5% ‏)או קטן מ-‏‎5%‎‏-(‏סך הכלמסך הנכסים או ההתחייבויות בהתאמה,‏ ניתן להציג בנתוני ההשוואה רק את הנתונים המתייחסים לסך הנכסים וההתחייבויות.‏
בנק לדוגמה בע"מ וחברות מאוחדות שלוביאורים לדוחות הכספיים ליוםסכומים מדווחים ‏)במיליוני ש"ח(‏03 ביוני 23022ביאור - התחייבויות תלויות והתקשרויות מיוחדות:‏א.‏ מכשירים פיננסיים חוץ-מאזניים:‏עסקאות בהן היתרה מייצגת סיכון אשראי:‏תאגיד בנקאי וחברות מאוחדות שלו00.02.230003.2.230003.2.2302יתרה הפרשה יתרה הפרשה יתרה הפרשה)2( )0( )2( )0( )2( )0(מבוקרבלתי מבוקרבלתי מבוקר333333333333333333אשראי תעודותערבויות להבטחת אשראיערבויות לרוכשי דירותערבויות והתחייבויות אחרותמסגרות אשראי של כרטיסי אשראי שלא נוצלומסגרת חח"ד ומסגרות אשראי אחרות בחשבונותלפי דרישה שלא נוצלוהתחייבויות בלתי חוזרות לתת אשראי שאושרועדיין לא ניתןהתחייבויות להוצאת ערבויותערבויות ליתרות חוב הנובעותמעסקאות בכרטיסי אשראי3 3 3 33 3 3 33 3 3 33 3 3 33 3 3 33 3 3 33 3 3 33 3 3 33 3 3 3]1[* מזה:‏)0()2(יתרות החוזים או הסכומים הנקובים שלהם לסוף התקופה,‏ לפני השפעת הפרשה להפסדי אשראי.‏יתרת הפרשה להפסדי אשראי לסוף התקופה.‏ב.‏התחייבויות תלויות והתקשרויות מיוחדות אחרות:‏קיימות התחייבויות תלויות והתקשרויות מיוחדות,‏ לסוף תקופת הדיווח כדלהלן:‏חיתום ניירות ערךהתחייבויות לרכישת ניירות ערךהקמת בניינים וציוד ורכישתםחוזי שכירות לזמן ארוךאחרות00.02.230003.2.230003.2.230233333בלתי מבוקר33333בלתי מבוקר33333______________________________________ערבות התאגיד הבנקאי וחברות בת שלו____________לחברי קופת גמל של___________מבוקרנגד התאגיד הבנקאי וחברות בת שלו עומדות תביעות בבתי משפט שונים.‏ניתן להפנות מהדוח הכספי‏]לגבי תביעות תלויות והתקשרויות מיוחדות אחרות שניתן להן גילוי בדוח הכספי השנתי ליוםהרבעוני למידע שנכלל בדוח הכספי השנתי,‏ ולכלול בדוח הכספי הרבעוני עדכון למידע זה[.‏לגבי תביעות אשר לדעת התאגיד הבנקאי/חברות בת שלו לא תידחינה או תבוטלנה,‏ קיימות הפרשות מתאימות.‏,00.02.2300דוגמת ביאור זה כוללת מספר סוגי התחייבויות שאינן ממצות את כל המצבים הקיימים בתאגידים בנקאיים.‏141<strong>BDO</strong> זיו האפט - דוחות כספיים שנתיים לדוגמה ליום 03 ביוני 2302: תאגידים בנקאיים
Page 2 and 3: בנק לדוגמה בע"מתמצי
Page 4 and 5: ביאור אשראי לציבור
Page 6 and 7: דוח סקירה של רואה ה
Page 8 and 9: ב)‏ו)‏ו)‏בנק לדוגמ
Page 10 and 11: בנק לדוגמה בע"מ וחב
Page 20 and 21: ו)‏ו)‏בנק לדוגמה ב
Page 24 and 25: ה)‏בנק לדוגמה בע"מ
Page 36 and 37: א)‏ב)‏ג)‏ד)‏ה)‏ד)
Page 40 and 41: ב.‏ג.‏בנק לדוגמה ב
Page 42 and 43: ג.‏בנק לדוגמה בע"מ
Page 44 and 45: א)‏בנק לדוגמה בע"מ
Page 46 and 47: 00.02.230003.2.2300בנק לדוג
Page 50 and 51: 333333333303בנק לדוגמה ב
Page 52 and 53: 333333333303בנק לדוגמה ב
Page 54 and 55: 333333333300 בדצמבר 2300בנ
Page 56 and 57: 3)3(33333333333בנק לדוגמה
Page 58 and 59: א)‏3333333333בנק לדוגמה
Page 60 and 61: א)‏3333333333בנק לדוגמה
Page 64 and 65: א)‏ב)‏ד)‏א)‏בנק לד
Page 66 and 67: א)‏ב)‏ד)‏א)‏בנק לד
Page 70 and 71: שהלובנק לדוגמה בע"מ
Page 74 and 75: ד)‏בנק לדוגמה בע"מ
Page 76 and 77: ד)‏בנק לדוגמה בע"מ
Page 86: ב)‏בנק לדוגמה בע"מ

××£ ×©×¢×¨ - BDO ××× ×××¤×

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?

××£ ×©×¢×¨ - BDO ××× ×××¤×