Geschäftsbericht 2009 - LBS

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Wohnbauleistungen auf bestehende Gebäude ent - fallen. Dieses strukturelle Umfeld stimulierte vor allem die Nachfrage nach LBS-Finanzierungsmitteln für Modernisierungen und Renovierungen von Gebrauchtimmobilien. Dabei wurden vermehrt kollektive Bausparmittel in Form von Bauspardarlehen eingesetzt. Hohe Zuwachsraten waren auch bei den Ausreichungen und vor allem bei den Neugenehmigungen von Vor- und Zwischenfinanzierungskrediten zu verzeichnen. Dabei ist es der LBS gelungen, die Darlehens - bestände seit 2006 wieder kontinuierlich zu steigern. 1.2 Darstellung der wesentlichen Ergebnisse, die für den Geschäftsverlauf ursächlich waren 1.2.1 Neugeschäft Trotz Finanz- und Wirtschaftskrise erreichte die LBS auch dieses Jahr wieder ein Neugeschäft auf dem hohen Niveau der Jahre 2005 bis 2007. Mit einem Bruttoneugeschäft von 203.484 Bausparverträgen reduzierte sich das Absatzergebnis im Stückbereich um 27,5 Prozent gegenüber dem Vorjahreswert. Nach dem Ausnahmejahrgang des Jahres 2008 verminderte sich das Bruttoneugeschäft im Summenbereich um 9,0 Prozent und lag dabei auf dem Durchschnittsniveau der letzten Jahre. Das Rekordergebnis des Vorjahres war beeinflusst von beträchtlichen Vorzieheffekten, ausgelöst durch die vom Gesetzgeber zum 1. Januar 2009 eingeführte dauerhafte Zweckbindung der durch Wohnungsbauprämie geförderten Bausparleistungen. Zahlreiche Kunden wollten sich vor diesem Stichtag noch die alte Regelung sichern, die eine freie Verwendung nach sieben Jahren vorsah. Die Bausparsummen dieser vorgezogenen Abschlüsse waren im Durchschnitt relativ niedrig, weil sie oft noch nicht auf bereits absehbare Finanzierungsvorhaben ausgerichtet waren. Der stärkere Rückgang im Stückbereich des Neu - geschäfts 2009 als im Summenbereich bedeutet eine Normalisierung des Geschäfts. Der Anstieg 8 der durchschnittlichen Bruttobausparsumme um 25,5 Prozent auf rund 34.000 Euro ist ebenfalls Beleg dafür, dass die Vertragsabschlüsse wieder mehr an Finanzierungszielen orientiert sind. Dieser Normalisierungseffekt lässt sich auch an der Entwicklung des eingelösten Neugeschäfts ablesen. Mit 204.896 Bausparverträgen und einer eingelösten Bausparsumme von 6.520,6 Mio. Euro, lag das eingelöste Neugeschäft im Stückbereich um 24,5 Prozent und in der Bausparsumme um 10,2 Prozent unter dem Vorjahreswert. Eine Erfolgsgeschichte verspricht das im Juli 2008 verabschiedete Eigenheimrentengesetz zu werden. Bereits im ersten Wohn-Riester-Jahr der LBS betrug der Anteil am Bruttoneugeschäft 17,3 Prozent ge - messen an den Bausparverträgen und 20,5 Prozent an Bausparsumme. Erfolgsgaranten waren auch in diesem Jahr wieder die Vertriebsleistungen der bayerischen Sparkassen mit einem Vermittlungsanteil von 83,2 Prozent (Vorjahr 83,2 Prozent) der Brutto-Bausparsumme, sowie der stabile LBS-Außendienst. 1.2.2 Marktanteile Mit einem Marktanteil von 39,9 Prozent (Vorjahr 42,5 Prozent) im Stückbereich und 38,6 Prozent (Vorjahr 37,1 Prozent) in der Bausparsumme, konnte die LBS im Summenbereich ihre Marktführerschaft in Bayern weiter ausbauen. Sie erreichte damit den höchsten Wert in diesem Jahrzehnt. Mit diesen Ergebnissen liegt sie im Stückbereich leicht unter, im Summenbereich über dem Bundesdurchschnitt. Der Marktvergleich wurde auf Basis des eingelösten Neugeschäfts durchgeführt. 1.2.3 Vertragsbestand Zum Ende des Geschäftsjahres belief sich der ein - gelöste Vertragsbestand auf 2.018.664 Verträge mit einer Bausparsumme von 52.429,9 Mio. Euro. Während sich die Anzahl der Verträge mit einem leichten Minus von 0,5 Prozent auf dem Vorjahres - niveau bewegte, verzeichnete die vertragliche Bau - spar summe ein Plus von 3,6 Prozent.
Die Bewegung der Zuteilungsmasse sowie die Be - wegung des Bestandes an nicht zugeteilten und zugeteilten Bausparverträgen sind im statistischen Anhang zum Lagebericht dargestellt. 1.2.4 Zuteilungen Das Zuteilungsvolumen von 2.237,4 Mio. Euro wies gegenüber dem Vorjahreswert ein Minus von 5,6 Prozent aus, während bei der Anzahl der zugeteilten Verträge ein Rückgang von 21,2 Prozent zu verzeichnen war. Die durchschnittlich zugeteilte Bausparsumme erhöhte sich dabei um 19,8 Prozent auf rund 24.000 Euro. 1.2.5 Kreditgeschäft Die großen Potenziale bei nachgefragten Gebraucht - immobilien und beim Modernisierungsbedarf bei gebrauchten Wohnimmobilien konnte die LBS gut nutzen. Die Entwicklung und die Struktur des Kreditgeschäfts der LBS sind erfreulich. Über 60 Prozent der durch die LBS finanzierten Maßnahmen waren Modernisierungen und Renovierungen. Dabei wurden vor allem zugeteilte Bauspardarlehen mit einem Auszahlungsvolumen von 731,0 Mio. Euro eingesetzt. Das entspricht einem Plus gegenüber dem Vorjahreswert von 7,8 Prozent. Ein starker Zuwachs von 28,4 Prozent gegenüber dem Wert des Vorjahres war bei den Auszahlungen an Vorund Zwischenfinanzierungskrediten in Höhe von 480,3 Mio. Euro zu verzeichnen. Ein Indiz für die wachsende Bereitschaft, im größeren Stil ganzheit - liche, energiesparende und altersgerechte Verbesserungen im Wohnungsbestand vorzunehmen, lieferten auch die Genehmigungszahlen im außerkollektiven Kreditgeschäft. Mit einem Plus von 42,8 Prozent gegenüber dem Vorjahreswert, belief sich das Genehmigungsvolumen an außerkollektiven Krediten auf 531,7 Mio. Euro. 1.3 Informationen über die in der LBS für die Unternehmenssteuerung verwendeten Kennzahlen sowie eingesetzte Steuerungs - systeme Das Steuerungsmodell der LBS enthält vier Steuerungsfelder: Prozesssteuerung Ergebnissteuerung Struktursteuerung Aktiv-/Passivmanagement Risikosteuerung Zur Ergebnissteuerung fertigt die LBS regelmäßig Hochrechnungen zum Betriebsergebnis (unterjährige Gewinn- und Verlustrechnung) an, aus denen die für die Steuerung relevanten Kennziffern abgeleitet werden. In einem Kennzahlenschema, das alle Bestände mit ihren dazugehörigen Aufwands- und Ertrags posten zeigt, werden die Ertragsquellen transparent. Zur Ergebnissteuerung verwendet die LBS folgende Kennziffern: CIR Cost-Income-Ratio Diese Kennziffer gibt Aufschluss über die Effizienz des Unternehmens. Dabei wird das Verhältnis zwischen Verwaltungsaufwand und den Erträgen der LBS dargestellt. ROE Return-on-Equity Die Relation des Jahresüberschusses (vor Steuern, bereinigt um den Saldo der außer - ordentlichen Aufwendungen/Erträge) zum durchschnittlichen bilanziellen Eigenkapital gibt Auskunft über die Eigenkapitalrendite der LBS. Kernkapitalquote Zur Steuerung wird eine Kernkapitalquote ermittelt, die sich aus der Relation des Kern - kapitals nach § 10 KWG zu den Eigenmittel - anforderungen für Adressrisiken und das operationelle Risiko gem. Solvabilitätsverordnung ergibt. 9
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