Masterarbeit als PDF - Socialnet

2. Begriffsklärung und Grundverständnis von Compliance
Mit Hilfe der Marketingfunktion sollen die Marktposition und das Image des
Unternehmens auf dem Markt und in der Öffentlichkeit gehalten, gestärkt und
auch weiter ausgebaut werden (vgl. Braun, 2008/2009:4).
Unabhängig von der konkreten auf das jeweilige Unternehmen angepassten
Ausgestaltung einer Compliance Organisation, erreicht ein Unternehmen durch
den Aufbau, die Umsetzung und das letztliche „Leben“ von Compliance verbunden
mit einer dauerhaften Weiterentwicklung des Systems eine Risikominimierung für
mögliche auf Unwissenheit oder Fahrlässigkeit beruhende Vergehen und beugt
Risiken vor. Ferner werden die Effizienz und die Effektivität des Unternehmens
erhöht.
Das Risiko eines Unternehmens, sich nicht mit geltendem Recht in Einklang zu
bewegen, wird geringer durch die Bereitstellung benötigter Informationen, die
Mitarbeiter der unterschiedlichen Unternehmensbereiche brauchen, um sich
gesetzeskonform zu verhalten. Im Rahmen einer Compliance Organisation
werden Prozessabläufe beleuchtet, nach Sinn beurteilt und gegebenenfalls neu
definiert und formalisiert. So erhalten die Mitarbeiter und das Management eine
bessere Transparenz der Prozesse und erlangen Handlungsorientierung. Das
Unternehmen erhält durch weniger Regelverstöße weniger
Negativberichterstattung. Auch ist es möglich, eine bestimmte Berichterstattung
durch eine Compliance Organisation zu erzielen (vgl. Brockhausen, 2009:12).
Die Effizienz wird gesteigert, indem durch die Compliance Organisation
vorhandene Kontrollmechanismen optimiert werden. Compliance Manager
betrachten die Anforderungen, die für ein Unternehmen gelten und gleichen diese
mit den vorhandenen Kontrollmechanismen ab. Abhängig von der Wirksamkeit
werden diese angepasst und optimiert. Durch festgelegte Prozessabläufe entsteht
ein geringerer Bedarf an Help Desk Unterstützung. Das Unternehmen wird
leistungsfähiger, da höhere Produktivität durch geringere Ressourcenbelastung
erzielt wird. Ebenfalls führt höhere Produktivität führt zu niedrigeren Kosten (ebd.),
was sich als Vorteil für das Unternehmen erweist.
Eine Effektivitätssteigerung ergibt sich durch ein besseres Verständnis der
Mitarbeiter für interne Kontrollmechanismen. Somit wissen die Mitarbeiter sowie
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