GESCHÄFTSBERICHT 2011 - Stadtwerke Iserlohn

Anhang 2011
Allgemeines
Der Jahresabschluss zum 31.12.2011 ist nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des
Dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.
Die Ziffern in Klammern in der Vorspalte der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung verweisen auf die
Positionen im Anhang.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden der Konzerngesellschaften der Gesellschaft für Kommunalwirtschaft
Iserlohn mbH sind auf Seite 1.18 erläutert.
Erläuterungen zur Bilanz
(1) Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) ersichtlich.
Die Aufstellung des Anteilsbesitzes der Stadtwerke Iserlohn GmbH ist als Teil des Anhangs wiedergegeben.
Die Zugänge bei den Beteiligungen betreffen im Wesentlichen Anteile an der TOBI Gaskraftwerksbeteiligungs
GmbH & Co KG, Hildesheim, (1.210 T€) sowie die mit der AquaMagis Plettenberg GmbH und
Stadtwerke Plettenberg GmbH gegründeten Gesellschaften bürgerlichen Rechts (2.892 T€), die in 2012
aufgelöst werden.
Der Zugang bei den Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betrifft
ein Gesellschafterdarlehen an die TOBI Gaskraftwerksbeteiligungs GmbH & Co KG.
Die Zugänge bei den sonstigen Ausleihungen betreffen Baudarlehen an fünf Mitarbeiter; die Darlehen
sind hypothekarisch gesichert.
(2) Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen resultieren im Wesentlichen aus dem Energie- und
Wasserverkauf.
(3) Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten im Wesentlichen Forderungen aus Umsatzsteuer und
Erdgassteuer. Auf das Körperschaftsteuerguthaben in Höhe des abgezinsten Betrags entfallen 16 T€;
hiervon haben 10 T€ eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.
Stadtwerke Iserlohn GmbH | Anhang
3.15