GESCHÄFTSBERICHT 2011 - Stadtwerke Iserlohn

Anhang 2011
Allgemeines
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches
für große Kapitalgesellschaften aufgestellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt worden.
Die Ziffern in Klammern in der Vorspalte der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung geben Hinweise auf
die betreffenden Positionen im Anhang.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden der Konzerngesellschaften der Gesellschaft für Kommunalwirtschaft
Iserlohn mbH sind auf Seite 1.18 erläutert.
Erläuterungen zur Bilanz
(1) Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) ersichtlich.
(2) Von den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen 10 T€ Forderungen gegen Gesellschafter.
(3) Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen mit 2.186 T€ die Gesellschafterin Gesellschaft
für Kommunalwirtschaft Iserlohn mbH; sie resultieren im Wesentlichen aus dem Anspruch auf Verlustübernahme
für 2011.
(4) Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen im Wesentlichen Forderungen gegen die Gemeinde
Nachrodt-Wiblingwerde aus der Betriebsführung des Hallenbads Holensiepen und Erstattungsansprüche
aus Umsatzsteuer.
(5) Das gezeichnete Kapital beträgt 2.046 T€. Anteilseigner sind die Gesellschaft für Kommunalwirtschaft
Iserlohn mbH (95 %) und die Stadt Iserlohn (5 %).
(6) Der Sonderposten wegen Investitionszuschüssen zum Anlagevermögen enthält Landeszuschüsse.
(7) Die sonstigen Rückstellungen bestehen im Wesentlichen für Altersteilzeitverpflichtungen, Jahresabschlusskosten
sowie für Urlaubsrückstände.
Bädergesellschaft Iserlohn mbH | Anhang
4.11