2. Neues Kommunales Haushalts- und Rechnungswesen (NKR)

onsförderungsmaßnahmen veranschlagt. Ebenso sind keine Darlehensaufnahmen
aus der Kreisschulbaukasse eingeplant.
In den Jahren 2012 und 2013 laufen bei bestehenden Kommunaldarlehen die Zinsbindungsfristen
aus, so dass Umschuldungen für das Jahr 2012 in Höhe von
5.737.800 € und für das Jahr 2013 in Höhe von 3.011.100 € veranschlagt sind.
19.3 Finanzplan
Folgende Prämissen/Annahmen sind bei der Aufstellung des Finanzplanes zu Grunde
gelegt worden:
• Personalkosten
Ziel ist es, für die Jahre 2011 bis 2013 mit einem Personalkostenbudget
(einschl. Personalnebenkosten) in gleicher Höhe auszukommen.
Entlastungen ergeben sich in den kommenden Jahren u.a. durch den teilweisen
Verzicht auf die Wiederbesetzung von (Altersteilzeit-)Stellen und geringere Zuführungen
zu Rückstellungen für die Altersteilzeit (bei gleichzeitig steigenden
Erträgen aus der Auflösung von Rückstellungen für die Altersteilzeit).
• Schlüsselzuweisungen
Die Schlüsselzuweisungen wurden auf der Basis der vom MI veröffentlichten
Orientierungsdaten für den Planungszeitraum 2009 - 2013 wie folgt hochgerechnet:
• Kreisumlage
2011 2012 2013
12,5% 6,5% 4,0%
Da auch die kreisangehörigen Kommunen derzeit mit defizitären Ergeb-
nis-/Verwaltungshaushalten agieren, wurde für 2010 keine Anhebung des
Kreisumlagehebesatzes beschlossen, obwohl die rechtlichen Rahmenbedingungen
dies zuließen und die Haushaltssituation des Landkreises dieses
gebietet. Für das Jahr 2011 wird verwaltungsseitig eine Erhöhung des
Kreisumlagehebesatzes angestrebt.
Die Kreisumlage wurde gleichwohl zunächst auf dem Niveau des Jahres 2010
fortgeschrieben.
• Sozial- und Jugendhilfeaufwendungen
Die Sozial- und Jugendhilfeaufwendungen sind im Finanzplanungszeitraum ohne
Steigerungsraten veranschlagt. Gerade für diesen kostenintensiven Bereich
müssen in Zukunft auch weiterhin verstärkt Konsolidierungsmöglichkeiten untersucht
und umgesetzt werden.
• Maßnahmen zur Förderung und Unterstützung junger Menschen im
Landkreis Hameln-Pyrmont
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