01_ Zum Unternehmen | CORPOrate governanceDeutschland im Vergleich zum Vorjahr erhöht hat. Die britischen Mitgliederdes Vorstands unterliegen dem in Großbritannien gültigenPermanent Health Insurance Plan. Nach diesem Plan erhalten diebritischen Vorstandsmitglieder 90 Prozent der Jahresdurchschnittsvergütungder letzten drei Jahre nach Steuern bis zum Renteneintrittsaltervon 60 Jahren. Dieser Anspruch wird bei einer jährlichen Inflationvon weniger als 5 Prozent in Höhe der Inflationsrate angepasst. Beieiner Inflationsrate von mehr als 5 Prozent wird der Anspruch jährlichum 5 Prozent angepasst.Die Gesellschaft unterhält für fünf Vorstandsmitglieder eine Lebensversicherung.Bei vier Vorstandsmitgliedern beträgt die Versicherungssumme500 TEUR für den Todesfall und 1.000 TEUR für den Invaliditätsfall.Bei einem Vorstandsmitglied beträgt die Versicherungssumme dasVierfache der Jahreszielvergütung.Die Pensionsregelung für Mitglieder des Vorstands wurde Ende 2009überarbeitet und vereinheitlicht. Für die Mitglieder des Vorstands bestehteine Pensionsregelung, die ihnen unabhängig vom Alter beiDiensteintritt ab Vollendung des 62. Lebensjahres eine lebenslänglicheAltersrente zusagt. Die Altersrente beträgt bei vier Vorstandsmitgliedernmonatlich 13 TEUR, bei einem Vorstandsmitglied beträgt sie aufgrundder Anrechnung von in England erworbenen Pensionsansprüchen monatlich11 TEUR. Die Altersrente des Vorstandsvorsitzenden beträgtmonatlich 19,5 TEUR. Die Altersrente wird jährlich in dem Umfang erhöht,in dem sich im vorangegangenen Kalenderjahr der vom StatistischenBundesamt veröffentlichte Verbraucherpreisindex für Deutschlandim Vergleich zum Vorjahr erhöht hat. Die Pensionszusage umfasstauch eine Witwenrente in Höhe von 60 Prozent der Altersrente desVorstandsmitglieds. Scheidet das Vorstandsmitglied vor Erreichen des62. Lebensjahres, jedoch vor Erreichen des 15. Dienstjahres als Mitglieddes Vorstands der Gesellschaft aus den Diensten der Gesellschaft aus,bleibt der Anspruch bestehen, wird jedoch zeitanteilig gekürzt. Scheidetdas Vorstandsmitglied vor Erreichen des 62. Lebensjahres und nachErreichen des 15. Dienstjahres als Mitglied des Vorstands der Gesellschaftaus den Diensten der Gesellschaft aus, bleibt der Anspruch involler Höhe bestehen.Darüber hinaus kann Vorstandsmitgliedern mit einer Dienstzugehörigkeitals Mitglied des Vorstands von mehr als drei Jahren im Ermessender Gesellschaft die Option eingeräumt werden, auf Teile ihrer zukünftigenvariablen Zielvergütung zu verzichten, um eine weitere Zusatzversorgungzu finanzieren. In diesem Fall bezahlt die Gesellschaft jährlicheinen dem Verzichtsbetrag entsprechenden Betrag, erhöht um denProzentsatz der durchschnittlichen Zielerfüllung des Vorstandsmitgliedsder letzten drei Geschäftsjahre vor dem jeweiligen Verzicht, in einevon der Gesellschaft zugunsten des Vorstandsmitglieds abgeschlosseneDirektversicherung ein. Diese Option wurde bisher noch keinem Vorstandsmitgliedeingeräumt.Darüber hinaus haben alle Mitglieder des Vorstands Anspruch aufStellung eines angemessenen Dienstwagens.Weitere Zusagen auf Abfindungen für den Fall der Nichtverlängerungdes Dienstvertrages oder bei Anteilseignerwechsel, auf Überbrückungsgelder,Gehaltsfortzahlungen bei vorzeitiger Beendigung der Tätigkeitoder verrentete Abfindungsleistungen bestehen nicht. Es bestehenauch keine Ansprüche auf Leistungen aufgrund betrieblicher Übung.Die Vergütung des Vorstands im Vorjahr 2008 stellt sich wie folgt dar.Aufgrund des im Berichtsjahr 2009 geänderten Corporate GovernanceKodex wurden die Vorjahresangaben gemäß den neuen Regelungenangepasst.in EURKarl-Heinz Streibich (Vorstandsvorsitzender)David BroadbentGBPEURMark EdwardsGBPEURHolger FriedrichDr. Peter KürpickDavid MitchellArnd ZinnhardtFixeVergütung450.000,00168.000,00211.331,25161.497,56203.151,6862.499,99200.000,0476.894,78231.999,96VariableVergütungTantieme1.883.018,36446.692,66465.838,63845.262,43881.491,7487.500,00690.578,470,001.203.694,65SonstigeVergütungsbestandteile28.376,7830.096,6338.499,4332.256,3540.596,076.279,1831.261,56273.848,0034.687,6638S<strong>of</strong>tware <strong>AG</strong> Geschäftsbericht 2009
01_ Zum Unternehmen | corporate governance1 |Darstellung der Entwicklung der zugesagten Aktienoptionen aus dem Management Incentive Plan II (MIP II) (1)Karl-Heinz Streibich (Vorstandsvorsitzender)David BroadbentMark EdwardsArnd ZinnhardtBestand01.01.2008Anzahl16.8756.55810.1521.250Basispreisin EUR20,3810,8213,589,73BeizulegenderZeitwert derAktienoptionenim Zusagezeitpunktin EUR8,447,807,304,40Restlaufzeitder AktienoptionenJahre3,53,53,52,0GewährteAktienoptionen2008Anzahl0000Darstellung der Entwicklung der zugesagten Aktienoptionen aus dem Management Incentive Plan II (MIP II) (2)Karl-Heinz Streibich (Vorstandsvorsitzender)David BroadbentMark EdwardsArnd ZinnhardtZurückgenommeneOptionen 2008Anzahl0000AusgeübteAktienoptionen2008Anzahl7.5003.7507.9681.250Durchschn.Ausübungspreisin EUR21,0018,9217,309,73Durchschn.Kurs am Tagder Ausübungin EUR52,9845,1148,1052,98VerfalleneAktienoptionen2008Anzahl0000Aufwand ausMIP II Aktienoptionenin EUR10.551,994.100,746.348,07781,63Darstellung der Entwicklung der zugesagten Aktienoptionen aus dem Management Incentive Plan II (MIP II) (3)BestandDavon RestlaufzeitBandbreite der31.12.2008 ausübbarAusübungs-preiseAnzahlAnzahlJahrein EURKarl-Heinz Streibich (Vorstandsvorsitzender)David BroadbentMark EdwardsArnd Zinnhardt9.3752.8082.18409.3752.5742.18402,52,52,5–15,72 – 26,4716,47 – 23,8916,47 – 22,93–S<strong>of</strong>tware <strong>AG</strong> Geschäftsbericht 2009 39