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Erläuterungen zur Konzernbilanz
Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing/Mietkaufverpflichtungen
Die Mindestleasingzahlungen für Verbindlichkeiten aus Finanzierungsleasing-/
Mietkaufverträgen teilen sich wie folgt auf:
in TE 31.12.2011 31.12.2010
Nominalwert Barwert Nominalwert Barwert
fällig bis 1 Jahr 771 660 1.275 1.137
fällig 1 bis 5 Jahre 1.381 1.242 1.156 1.017
fällig über 5 Jahre 0 0 0 0
Übrige langfristige finanzielle Verbindlichkeiten
Für den Roll-Over-Kredit als Grundgeschäft wurden derivative Finanzinstrumente
in Form von Zinsswaps abgeschlossen. Die Konditionen lauten wie folgt:
Volumen: T€ 5.000
Laufzeit: 01.01.2008 bis 01.01.2018
Zinszahlungen: 4,72 Prozent
Zinstermine: halbjährlich
Marktwert 31.12.2011: T€ – 481 (Vj.: T€ – 483)
2.152 1.902 2.431 2.154
Die abgeschlossenen Swap-Kontrakte dienen als Absicherung der Zinsänderungsrisiken
zu dem Roll-Over-Kredit mit korrespondierenden Konditionen.
Die oben genannten Swap-Kontrakte wurden gemäß IAS 39.86 als sogenann-
tes Cashflow-Hedge klassifiziert. Dementsprechend werden die Marktwert-
änderungen der jeweiligen Kontrakte erfolgsneutral im sonstigen Ergebnis erfasst.
Die Marktwertveränderung im Berichtsjahr betrug vor latenten Steuern
T€ 2, nach der ebenfalls erfolgsneutralen Erfassung der latenten Steuern ergibt
sich ein positiver Effekt im Eigenkapital i.H.v. T€ 1.
Sicherheitengestellungen
Zur Absicherung der Ansprüche der Kreditinstitute/Leasinggesellschaften haben
die EHLEBRACHT AG und ihre Tochtergesellschaften folgende Sicherheiten
gestellt:
– Sicherungsübereignung bestimmter Inventare
– Sicherungsübereignung bestimmter Bestände an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen,
Halbfertig- und Fertigprodukten sowie Handelswaren
– Globalzession bestimmter gegenwärtiger und zukünftiger Forderungen
– Grundschulden
– Abtretung von Geschäftsanteilen eines Tochterunternehmens (nur EHLEBRACHT AG)
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