Fairnessbericht_2017

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Die Zuweisung des anteiligen Gewinns erfolgte aufgrund
des Verhältnisses des Nominales des gesamten gewinnberechtigten
nominellen Partizipationskapitals zur Summe des
gesamten nominellen Gesamtkapitals und Partizipationskapitals
zum Bilanzstichtag 31.12.2017.
Zum 31. Dezember 2017 werden EUR 1.000.000,00 (VJ:
TEUR 1.000) als gebundene Kapitalrücklage ausgewiesen.
Der gebundenen Kapitalrücklage wurde das bei der Aktienausgabe
erzielte Aufgeld zugewiesen.
Die Steuerrückstellungen in Höhe von EUR 104.100,00
(VJ: TEUR 33) betreffen die Rückstellungen für die Körperschaftsteuer
der Jahre 2016 und 2017.
Die sonstigen Rückstellungen in der Höhe von EUR 96.102,00
(VJ: TEUR 82) setzen sich im Wesentlichen aus Rückstellungen
für Prüfungs- und Beratungsaufwendungen, sowie
Rückstellungen für Fremdleistungen, der Rückstellungen für
noch nicht konsumierte Urlaube sowie Prämien und sonstige
Rückstellungen zusammen.
Passiva der Veranlagungsgemeinschaft
Die Abfertigungsanwartschaft wird mit EUR 460.997.871,57
(VJ: TEUR 374.555) ausgewiesen.
Die Verbindlichkeiten der Veranlagungsgemeinschaft werden
mit EUR 651.516,07 (VJ: TEUR 580) ausgewiesen.
Sonstige Angaben
Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse
Die Anteile an der fair-finance Vorsorgekasse AG sowie das
Nominale am Partizipationskapital werden zu 100 % von der
fair-finance Holding AG gehalten.
Arbeitnehmer
Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2017 durchschnittlich
8 (VJ: 8) Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter.
Vorstand und Aufsichtsrat
Den Mitgliedern des Vorstandes und des Aufsichtsrates wurden
weder Vorschüsse noch Kredite gewährt.
Die Vorstände sind in der fair-finance Holding AG beschäftigt
und daher wurden ihnen im Geschäftsjahr 2017 keine Bezüge
vom geprüften Unternehmen ausbezahlt.
Die Mitglieder des Aufsichtsrates erhielten für ihre Tätigkeit
für die Gesellschaft im Jahr 2017 keine Bezüge.
Handelsbuch
Ein Handelsbuch gemäß §64 Abs. 1 Z 15 BWG wurde nicht
geführt.
Ereignisse von besonderer Bedeutung
nach dem Abschlussstichtag
Es sind keine Ereignisse von besonderer Bedeutung nach
dem Abschlussstichtag eingetreten oder bekannt.
Erläuterungen zur
Gewinn- und Verlustrechnung
Die Verwaltungskosten wurden entsprechend den vertraglichen
Vereinbarungen in Höhe von 1,7 %, ab dem 5. Dienstjahr
in Höhe von 1,5 % und ab dem 11. Dienstjahr in Höhe von 1,0 %
jeweils zzgl. 0,3 % Inkassogebühr für die Sozialversicherungsträger
aus den einbezahlten laufenden Beträgen entnommen.
Die Betriebsaufwendungen bestehen aus Abschreibungen auf
das Anlagevermögen, Personalaufwendungen, Rechts- und
Beratungsaufwendungen, Aufwendungen für Wartungs- und
EDV-Arbeiten, Miet- und Betriebskostenaufwendungen,
Kosten für Fremdpersonal, Gebühren sowie anderen sonstigen
Aufwendungen. Der überwiegende Teil der Sonstigen
Betriebs-, Verwaltungs- und Vertriebsaufwendungen in Höhe
von EUR 1.772.000,00 (VJ: TEUR 1.541) entfällt auf die Leistungsverrechnung
mit der Muttergesellschaft. Gegenstand
der Leistungen ist die Organisation und Ausführung der für den
Betrieb der Vorsorgekasse erforderlichen Tätigkeiten durch
die Bereitstellung der erforderlichen Infrastruktur (Büroräumlichkeiten,
kaufmännische und technische Betriebsausstattung
etc.) und von Personalressourcen nach Maßgabe der
Anforderungen seitens der Vorsorgekasse.
Wien, am 05. März 2018
Mag. Markus Zeilinger
Vorstandsvorsitzender & Gründer
Mag. (FH) Johannes Puhr, CIIA, CEFA
Mitglied des Vorstandes