ff-fairnessbericht_2016_PDF

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Passiva
Das Grundkapital der Gesellschaft zum 31.12.2016 beträgt
EUR 2.000.000,00 (VJ: TEUR 2.000) und ist in 2.000.000
Stückaktien zerlegt.
Das nominelle Partizipationskapital beträgt zum Bilanzstichtag
EUR 1.950.000,00 (VJ: TEUR 1.950).
Gemäß den Bedingungen für das Partizipationskapital der
fair-finance Vorsorgekasse AG nehmen die Inhaber der
Partizipationsscheine am Ergebnis des Geschäftsjahres der
Gesellschaft teil. Der anteilige Jahresgewinn des Geschäftsjahres
2016 in Höhe von EUR 140.240,58 (VJ: TEUR 22)
wurde dem Partizipationskapital erfolgswirksam über die
Gewinn- und Verlustrechnung zugewiesen. Die Zuweisung
des anteiligen Gewinns erfolgte aufgrund des Verhältnisses
des Nominales des gesamten gewinnberechtigten nominellen
Partizipationskapitals zur Summe des gesamten
nominellen Gesamtkapitals und Partizipationskapitals zum
Bilanzstichtag 31.12.2016.
Zum 31.12.2016 werden EUR 1.000.000,00 (VJ: TEUR 1.000)
als gebundene Kapitalrücklage ausgewiesen. Der gebundenen
Kapitalrücklage wurde das bei der Aktienausgabe erzielte
Aufgeld zugewiesen.
Die Steuerrückstellungen in Höhe von EUR 33.000,00
(VJ: TEUR 0) betreffen Rückstellungen für die Körperschaftsteuer.
Die sonstigen Rückstellungen in der Höhe von EUR 88.313,00
(VJ: TEUR 82) setzen sich im Wesentlichen aus Rückstellungen
für Prüfungs- und Beratungsaufwendungen sowie
Rückstellungen für Fremdleistungen, der Rückstellungen für
noch nicht konsumierte Urlaube sowie Prämien und sonstige
Rückstellungen zusammen.
Passiva der Veranlagungsgemeinschaft
Die Abfertigungsanwartschaft wird mit EUR 374.554.645,95
(VJ: TEUR 268.653) ausgewiesen.
Die Verbindlichkeiten der Veranlagungsgemeinschaft werden
mit EUR 580.262,79 (VJ: TEUR 1.550) ausgewiesen.
Die Betriebsaufwendungen bestehen aus Abschreibungen auf
das Anlagevermögen, Personalaufwendungen, Rechts- und
Beratungsaufwendungen, Aufwendungen für Wartungs- und
EDV-Arbeiten, Miet- und Betriebskostenaufwendungen,
Kosten für Fremdpersonal, Gebühren sowie anderen sonstigen
Aufwendungen. Der überwiegende Teil der sonstigen
Betriebs-, Verwaltungs- und Vertriebsaufwendungen in Höhe
von EUR 1.540.900,00 (VJ: TEUR 1.406) entfällt auf die
Verrechnung mit der Muttergesellschaft. Gegenstand der
Leistungen ist die Organisation und Ausführung der für den
Betrieb der Vorsorgekasse erforderlichen Tätigkeiten durch
die Bereitstellung der erforderlichen Infrastruktur (Büroräumlichkeiten,
kaufmännische und technische Betriebsausstattung
etc.) und von Personalressourcen nach Maßgabe
der Anforderungen seitens der Vorsorgekasse.
Sonstige Angaben
Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse
Die Anteile an der fair-finance Vorsorgekasse AG sowie das
Nominale am Partizipationskapital werden zu 100 % von der
fair-finance Holding AG gehalten.
Arbeitnehmer
Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2016
8 (VJ: 8) Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter.
Vorstand und Aufsichtsrat
Den Mitgliedern des Vorstandes und des Aufsichtsrates
wurden weder Vorschüsse noch Kredite gewährt.
Die Vorstände sind in der fair-finance Holding AG beschäftigt
und daher wurden ihnen im Geschäftsjahr 2016 keine Bezüge
vom geprüften Unternehmen ausbezahlt.
Die Mitglieder des Aufsichtsrates erhielten für ihre Tätigkeit
für die Gesellschaft im Jahr 2016 keine Bezüge.
Handelsbuch
Ein Handelsbuch gemäß §64 Abs. 1 Z 15 BWG wurde nicht
geführt.
Ereignisse von besonderer Bedeutung
nach dem Abschlussstichtag
Es sind keine Ereignisse von besonderer Bedeutung nach
dem Abschlussstichtag eingetreten oder bekannt.
Erläuterungen zur
Gewinn- und Verlustrechnung
Die Verwaltungskosten wurden entsprechend den vertraglichen
Vereinbarungen in Höhe von 1,7 %, ab dem 11. Dienstjahr
in Höhe von 1,4 % jeweils zzgl. 0,3 % Inkassogebühr für
die Sozialversicherungsträger aus den einbezahlten laufenden
Beträgen entnommen.
Mag. Markus Zeilinger
Vorstandsvorsitzender
Günter Hörweg
Mitglied des Vorstandes
Wien, am 21. März 2017