VR_GB_Imageteil 24.05. - VR-Leasing AG

JAHRESABSCHLUSS 05
| Jahresabschluss
| Zeit | Geschäftsentwicklung 2005 | Jahresabschluss | Anschriften |
94 95
– Union Service Gesellschaft mbH,
Frankfurt am Main
– VR Kreditwerk Hamburg-Schwäbisch Hall AG,
Hamburg
– VR Netze GmbH,
Frankfurt am Main
(vormals GenoTel Gesellschaft für
Telekommunikationsservice mbH)
– VR WERT Gesellschaft für Immobilienbewertungen GmbH,
Hamburg
RECHTSGESCHÄFTE DES VR LEASING-KONZERNS MIT
DER DZ BANK
Der VR LEASING-Konzern unterhält bei der DZ BANK eine
Vielzahl von Kontokorrentkonten. Zum 31.12.2005 waren
Guthaben in Höhe von insgesamt TEUR 15.936 vorhanden. Die
Kontokorrentverbindlichkeiten betrugen insgesamt TEUR 86.668.
Habensalden wurden zwischen 1,53 % und 2,32 % und Sollsalden
zwischen 1,75 % und 7,08 % p. a. verzinst.
Im Rahmen der direkten Forfaitierungen bestanden per
31.12.2005 mit der DZ BANK 21 Verträge mit einem Volumen in
Höhe von TEUR 757.238. Im Jahre 2005 wurden zehn neue Forfaitierungsverträge
abgeschlossen. Bei den zehn neuen Forfaitierungsverträgen
handelte es sich um vier Einzelforfaitierungen
über insgesamt TEUR 4.970, zwei ABS-Transaktionen zuzüglich
vier Aufstockungen mit einem Gesamtvolumen von TEUR 407.045
sowie einem Sicherheitenabschlag in Höhe von insgesamt TEUR
8.547 jeweils zum Auszahlungstermin. Die Abzinsungsfaktoren
entsprechen den üblichen Marktkonditionen.
Bei der DZ BANK wurden auf einem Termingeldkonto in der Zeit
vom 10.01. bis 31.12.2005 Termingelder bis maximal TEUR 100.000
aufgenommen, die zwischen 2,32 % und 2,69 % p. a. verzinst
wurden. Insgesamt sind dafür Zinsaufwendungen in Höhe von
TEUR 1.396 angefallen. Im Berichtszeitraum wurden bei der
DZ BANK Tagesgelder bis zu einer Höhe von TEUR 301.900 aufgenommen
bzw. bis zu einer Höhe von TEUR 19.900 angelegt.
Die Tagesgeldaufnahmen wurden zwischen 2,32 % und 2,75 %
p. a., die Tagesgeldanlagen wurden zu 2,25 % p. a. verzinst.
Insgesamt sind Zinsaufwendungen in Höhe von TEUR 3.845
bzw. Zinserträge in Höhe von TEUR 4 angefallen. Tagesgeldaufnahmen
bis zu einer Höhe von TEUR 99.300 auf dem „ABS-
Vorfinanzierungskonto” wurden zwischen 1,98 % und 2,75 %
p. a. verzinst. Hierbei sind Zinsaufwendungen in Höhe von
TEUR 488 angefallen. Tagesgeldaufnahmen bis zu einer Höhe
von TEUR 175.161 auf dem „ABS-Vorfinanzierungskonto
Objekt” wurden zwischen 1,98 % und 2,75 % p. a. verzinst.
Hierbei sind Zinsaufwendungen in Höhe von TEUR 2.764 angefallen.
Gesellschaften des VR LEASING-Konzerns hatten zum 31.12.2005
Darlehen bei der DZ BANK in Höhe von TEUR 235.427 in
Anspruch genommen. Die aufgenommenen Darlehen haben
eine marktgerechte Verzinsung. In diesem Zusammenhang sind
dem VR LEASING-Konzern im Jahr 2005 Zinsen und ähnliche
Aufwendungen in Höhe von TEUR 3.336 entstanden.
Per 31.12.2005 hat die DZ BANK für die VR LEASING fünf
Prozessbürgschaften über insgesamt TEUR 202 und vier
Mietbürgschaften über TEUR 23 mit einer Bürgschaftsprovision
von 1,0 % p. a. übernommen. Im Jahr 2005 wurden davon zwei
Prozessbürgschaften neu übernommen.
Im Interesse der DZ BANK hat die VR LEASING für Konzerngesellschaften
Patronatserklärungen gegenüber der DZ BANK
abgegeben, die diese Gesellschaften jederzeit in die Lage versetzen,
ihren finanziellen Verpflichtungen nachzukommen. Aufgrund
der Substanzwerte der betreffenden Gesellschaften, hat
die VR LEASING daraus kein Risiko.
Für die Konzerngesellschaften der Lombard-Gruppe hat die
VR LEASING Garantien gegenüber der DZ BANK in Höhe von
TEUR 135.000 abgegeben. Im Berichtsjahr hat die VR LEASING
für die Gesellschaften der Lombard-Gruppe eine Garantie gegenüber
der DZ BANK International S.A., Luxembourg, in Höhe
von TEUR 30.000 abgegeben.
Im Zusammenhang mit einer strukturierten Car-Lease-Transaktion
hat die VR LEASING in 2000 gegenüber dritten eine Garantie
abgegebenen. Die DZ BANK ihrerseits hat am 22.12.2000
hierfür ein Keep Well Agreement für die VR LEASING abgegeben,
in dem sich die DZ BANK verpflichtet, die VR LEASING
finanziell so auszustatten, dass sie ihren Verpflichtungen aus
deren Garantie nachkommen kann. Die Avalprovision beträgt
0,50 % p. a.
Am 31.12.2005 bestanden mit der DZ BANK Payer-Zins-Swap-
Verträge zum Nominalwert von insgesamt TEUR 177.646 zu
Zinssätzen zwischen 2,92 % und 4,54 % p. a.
Am 31.12.2005 bestanden mit der DZ BANK Credit-Default-
Swap-Verträge als Protection für Länderrisiken in Höhe von
insgesamt nominal TEUR 70.000.
Zum 31.12.2005 bestanden zwischen Gesellschaften des
VR LEASING-Konzerns und der DZ BANK 96 Mobilien-Leasingverträge
über Objektwerte in Höhe von TEUR 3.577 mit einem
Obligo in Höhe von TEUR 2.024. Die Leasingraten wurden unter
Berücksichtigung der entsprechenden Refinanzierungszinssätze
zu den marktüblichen Bedingungen kalkuliert.
RECHTSGESCHÄFTE MIT ANDEREN VERBUNDENEN
UNTERNEHMEN
Mit der DVB Deutsche VerkehrsBank AG, Frankfurt am Main,
bestanden per 31.12.2005 insgesamt 46 direkte Forfaitierungsverträge
mit einem Volumen von TEUR 43.808. Die Abzinsungsfaktoren
entsprechen den üblichen Marktkonditionen.
Bei der Union Investment Privatfonds GmbH (UIP), hat die
VR LEASING Anfang 2003 einen Dach-Spezialfonds Nr. 305 gezeichnet.
Dieser wurde am 07.12.2005 zu einem Preis in Höhe
von TEUR 1.862 verkauft. Für die Fondsverwaltung erhielt die
UIP im Jahr 2005 eine Gebühr in Höhe von TEUR 32,5, die dem
Fondsvermögen belastet werden. Die Depotbankvergütung
beträgt 0,03 % p. a., mindestens TEUR 5 und maximal TEUR 15.
Zum 09.12.2005 hat sich die VR LEASING am Global-Portfolio-
Invest-Fonds der UIP beteiligt. Die Anschaffungskosten betrugen
TEUR 1.857.
Zwischen Gesellschaften des VR LEASING-Konzerns und den
vorstehend aufgeführten verbundenen Unternehmen bestanden
zum 31.12.2005 insgesamt 697 Leasingverträge über Objektwerte
in Höhe von TEUR 29.458 mit einem Obligo in Höhe von
TEUR 15.664. Die Leasingraten wurden in allen Fällen unter
Berücksichtigung der entsprechenden Refinanzierungszinssätze
zu den marktüblichen Bedingungen kalkuliert.
Mit der DGVR Alpha Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH & Co.
WEGA Vermietungs KG, der DGVR FACTA Mobilien-Verwaltungsgesellschaft
mbH & Co.Vermietungs KG, der DGVR FOR-
TUNA Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH & Co. Vermietungs
KG und der DGVR Alpha Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH
& Co. WATRA Vermietungs KG, bestanden Verwaltungsverträge
mit festen jährlichen Vergütungen von jeweils TEUR 28.
Per 31.12.2005 bestanden mit der R+V Allgemeine Versicherungs
AG (R+V) ca. 4.700 Kfz-Versicherungen für Leasingnehmer,
ca. 285 Kfz-Versicherungen für eigene Dienstwagen, ca.
1.190 Sach- und Haftpflichtversicherungen im Immobilienbereich,
ca. 45 Sammel-Sachversicherungen für Leasingnehmer im
sonstigen Mobilienbereich sowie ca. 35 eigene Sachversicherungen
der VR LEASING. Das an die R+V geflossene Prämienvolumen
von Leasingnehmern und der VR LEASING betrug im
Jahr 2005 rd. TEUR 7.100. Die VR LEASING hat von der R+V
TEUR 756 Provisionserträge erhalten.