Financial Statements Viña San Pedro Tarapacá June ... - CCU Investor

Viña San Pedro Tarapacá S.A.
Notas a los Estados Financieros Consolidados Intermedios
(Cifras expresadas en miles de pesos chilenos)
Por los seis m eses term inados al 30 de junio de
Por los tres m eses term inados al 30 de junio de
2012 2011 2012 2011
M$
Tasa
Tasa
Tasa
Tasa
M$
M$
M$
efectiva %
efectiva %
efectiva %
efectiva %
Utilidad antes de impuesto 3.234.717 7.893.006 2.985.955
1.294.902
Impuesto a la renta a la tasa estatutaria (598.423) 18,5 (1.578.601) 20,0 (552.402) 18,5 (258.980) 20,0
Ajustes para llegar a la tasa efectiva
Efectos tributarios reorganizaciones - 0,0 89.059 (1,1) - 0,0 89.059 (6,9)
Ingresos no imponibles (gastos no tributables)(neto) (79.635) 2,5 291.060 (3,7) (351.939) 11,8 263.288 (20,3)
Efecto cambio de tasas 102.658 (3,2) 206.118 (2,6) 81.976 (2,7) 110.372 (8,5)
Efectos de tasas de impuestos en Argentina 257.452 (8,0) 53.916 (0,7) 129.664 (4,3) 91.832 (7,1)
Diferencia de cambio en patrimonio - 0,0 53.384 (0,7) - 0,0 53.384 (4,1)
Déficit (ex ceso) impuestos ejercicio anterior (117.944) 3,6 (75.885) 1,0 (117.944) 4,0 (75.520) 5,8
Im puesto a la renta (435.892) 13,4 (960.949) 12,2 (810.645) 27,3 273.435 (21,1)
Impuestos diferidos
El impuesto diferido incluido en el Estado Consolidado de Situación Financiera al 30 de junio del 2012 y 31 de diciembre de 2011 es el
siguiente:
Al 31 de
Al 30 de junio
diciem bre de
de 2012
2011
M$ M$
Activos por im puestos diferidos
Prov isión por deterioro de cuentas por cobrar 146.157 154.864
Beneficios al personal y otros gastos no tributarios 1.186.570 1.498.307
Indemnización por años de serv icio 151.340 153.512
Valorización de inv entarios 452.580 497.435
Contratos de deriv ados 63.757 -
Amortización intangibles
547.053 556.746
Otros activ os 176.354 49.212
Pérdidas tributarias 5.929.274 4.811.749
Total activos por im puestos diferidos 8.653.085 7.721.825
Pasivos por im puestos diferidos
Depreciación de activ os fijos 3.615.828 3.637.884
Amortización de sofw are 21.120 23.397
Gastos de operación agrícola 2.899.800 2.141.254
Contratos de deriv ados 128.605 154.591
Activ ación costos indirectos fabricación 422.147 360.415
Intangibles 1.842.091 1.842.091
Terrenos 2.331.314 2.404.776
Otros pasiv os 127.145 141.824
Total pasivos por im puestos diferidos 11.388.050 10.706.232
Total (2.734.965) (2.984.407)
No se han registrado impuestos diferidos por las diferencias temporarias entre el valor tributario y contable que generan las inversiones
en subsidiarias, por lo tanto, tampoco se reconoce impuesto diferido por los Ajustes de Conversión y Ajustes de Negocio Conjunto.
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