Financial Statements Viña San Pedro Tarapacá June ... - CCU Investor

Viña San Pedro Tarapacá S.A.
Notas a los Estados Financieros Consolidados Intermedios
(Cifras expresadas en miles de pesos chilenos)
Con fecha 17 de diciembre de 2010, se llevó a efecto la Junta de Tenedores de Bonos Serie A, en la que se aprobó modificar el
Contrato de Emisión de dichos bonos a fin de actualizar ciertas referencias y adecuarlo a la nueva normativa contable correspondiente
a IFRS. La modificación del Contrato de Emisión es de fecha 21 de diciembre de 2010 y tiene el repertorio N°35.739-2010 en la
Notaría de don Ricardo San Martín Urrejola. Producto de estos cambios, el compromiso adquirido por la Sociedad de cumplir ciertos
índices financieros sólo se calcularán sobre los Estados Financieros Consolidados. Estos índices financieros aprobados y demás
condiciones, se detallan a continuación:
(a)
(b)
(c)
(d)
(e)
(f)
Control sobre filiales, que representen al menos el 30% del EBITDA consolidado del Emisor. El EBITDA se define
como (i) la suma de las cuentas Margen Bruto y Otros ingresos por función, (ii) menos las cuentas Costos de
distribución, Gastos de administración y Otros gastos por función, y (iii) más la línea Depreciación y amortización
registrada en la Nota Costos y gastos por naturaleza.
No efectuar inversiones en instrumentos emitidos por personas relacionadas distintas de sus filiales.
No vender ni transferir activos esenciales que pongan en peligro la continuidad de su giro social actual.
Mantener al final de cada trimestre un Nivel de Endeudamiento Consolidado no superior a 1,2 veces, definido como la
razón entre Total Pasivo Ajustado y Total Patrimonio Neto Ajustado. El Total Pasivo Ajustado se define como el Total
Pasivos menos los Dividendos provisionados, según Política contenidos en el Estado de Cambios al Patrimonio Neto
más el monto de todas las garantías, las deudas u obligaciones de terceros que no estén dentro del pasivo y ajenos
al Emisor o sus filiales que se encuentren caucionadas con garantías reales otorgadas por el Emisor o sus filiales. El
Total Patrimonio Neto Ajustado se define como el Total Patrimonio Neto más la cuenta Dividendos provisionados,
según Política contenida en el Estado de Cambios al Patrimonio Neto.
Mantener una cobertura de gastos financieros medida al final de cada trimestre y en forma retroactiva para períodos
de 12 meses, no inferior a 3 veces, calculada como la razón entre el EBITDA (según se definió en la letra (a)) y la
cuenta Costos Financieros.
Mantener al final de cada trimestre un Patrimonio Ajustado mínimo de M$83.337.800, entendiéndose como tal el
Patrimonio Neto Atribuible a los Propietarios de la Controladora más la cuenta Dividendos provisionados según
Política contenida en el Estado de Cambios al Patrimonio Neto. Dicha exigencia se incrementará en el monto
resultante de cada revalorización de las PPE que realice el Emisor.
Con fecha 21 de julio de 2011 se realizó un prepago parcial para el rescate anticipado de 750 bonos (de los 1.500 emitidos),
equivalentes a UF 513.750, de la Serie A, según el punto Doce de la cláusula Cuarta del Contrato de Emisión de Bonos por la línea de
Títulos de Deuda otorgado por escritura pública de fecha 28 de abril de 2005. Adicionalmente se reconoció en el estado consolidado
de resultados por función un gasto de M$103.735, correspondiente a gastos asociados a emisión de éstos títulos de deudas.
Al 30 de junio de 2012, la Sociedad está en cumplimiento con todos los requerimientos de esta emisión y se encuentran formalizadas
las modificaciones de las inscripciones de la serie de bonos ante la SVS.
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