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5 juillet 2013 BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES Bulletin n° 80
Valeurs brutes 344 491 44 216 388 707 504 217 49 426 553 643
Créances rattachées 4 193 220 4 414 3 614 206 3 820
Dépréciations -95 -4 290 -4 385 -4 429 -5 058 -9 487
Actions et autres titres à revenu variable 44 591 44 591 21 151 21 151
Montants bruts 45 409 45 409 22 165 22 165
Créances rattachées 0 0 0 0
Dépréciations -818 -818 -1 014 -1 014
Total 393 181 40 146 433 326 524 553 44 574 569 127
La valeur de marché des titres d’investissement s’élève à 39 990 milliers d’euros.
Le Groupe Banque Populaire Lorraine Champagne réalise des opérations de mise en pension, ainsi que des opérations de prêts de titres.
Selon les termes desdites conventions, le titre peut être cédé de nouveau par le cessionnaire durant la durée de l’opération de pension ou de prêt. Le
cessionnaire doit néanmoins le restituer au cédant, à maturité de l’opération. Les flux de trésorerie générés par le titre sont également transmis au cédant.
Le groupe considère avoir conservé la quasi-totalité des risques et avantage des titres mis en pension ou prêtés Par conséquent, ces deniers n’ont pas été
décomptabilisés. Un financement a été enregistré au passif en cas de mise en pension ou de prêt de titre financé.
Au 31 décembre 2012, 318 millions d’euros d’actifs financiers disponibles à la vente ont été transférés dont 99 millions d’euros dans le cadre de pension
livrée et 219 millions d’euros dans le cadre de prêts de titres « secs ».
— Obligations et autres titres à revenu fixe :
31/12/2012 31/12/2011
(En milliers d’euros)
Placement
Investissemenment
Total Placement
Investisse-
Total
Titres non cotés 125 239 44 216 169 455 142 964 49 426 192 390
Titres prêtés 219 253 0 219 253 361 253 0 361 253
Créances rattachées 4 193 220 4 414 3 614 206 3 820
Total 348 685 44 436 393 122 507 831 49 632 557 463
Dont titres subordonnés 0 0 0 762 0 762
Les moins-values latentes faisant l’objet d’une dépréciation sur les titres de placement s’élèvent à 95 milliers d’euros au 31 décembre 2012 contre 1 600
milliers d’euros au 31 décembre 2011. Les plus-values latentes sur les titres de placement s’élèvent à 55 967 milliers d’euros au 31 décembre 2012 contre
782 milliers d’euros au 31 décembre 2011.
Aucune dépréciation n’a été constatée au titre du risque de contrepartie sur les titres d'investissement en 2012 et 2011.
Les plus-values latentes sur les titres d’investissement s’élèvent à 678 milliers d’euros au 31 décembre 2012 contre 208 milliers d’euros au
31 décembre 2011.
La Banque Populaire Lorraine Champagne ne détient pas d’obligation et autre titre à revenu fixe émis par des organismes publics.
— Actions et autres titres à revenu variable :
(En milliers d’euros)
31/12/2012 31/12/2011
Placement Total Placement Total
Titres cotés 1 309 1 309 7 668 7 668
Titres non cotés 44 099 44 099 14 497 14 497
Total 45 409 45 409 22 165 22 165
Parmi les actions et autres titres à revenu variable sont enregistrés 14 886 milliers d’euros d’OPCVM au 31 décembre 2012, contre 21 415 milliers d’euros
d’OPCVM au 31 décembre 2011.
Pour les titres de placement, les moins-values latentes faisant l’objet d’une dépréciation s’élèvent à 701 milliers d’euros au 31 décembre 2012 contre 1
014 milliers d’euros au 31 décembre 2011. Les plus-values latentes sur les titres de placement s’élèvent à 14 776 milliers d’euros au 31 décembre 2012
contre 2 581 milliers d’euros au 31 décembre 2011.
3.3.2. Effets publics, obligations, actions, autres titres à revenus fixes et variables :
— Evolution des titres d'investissement :
(En milliers d’euros)
01/01/2012 Remboursements
31/12/2012
Obligations et autres titres à revenu fixe 49 426 -5 210 44 216
Total 49 426 -5 210 44 216
3.3.3. Reclassement d'actifs :
La Banque Populaire Lorraine Champagne n'a pas opéré de reclassements d'actifs.
3.4.1. Titres de participation, parts dans les entreprises liées et autres titres à long terme :
— Evolution des titres de participation et assimilés :