Jaarbericht 2008 (1,63 MB) - St. Elisabeth Ziekenhuis

St. Elisabeth ziekenhuis Tilburg u Jaardocument 2008 u Beleid, inspanningen en prestaties4.7 Financieel beleid60Financieel resultaatUitgangspunt bij de begroting van het EZ is op basis van dekaderbrief al gedurende meerdere jaren gesteld op groei vande RAK met 1% van de omzet. In de kaderbrief 2008 iseenmalig besloten af te wijken van dit uitgangspunt en voor2008 een nulbegroting te hanteren. Reden was veel onduidelijkheidin de externe financiering van zowel ziekenhuis alshonorarium medisch specialisten.Het jaar 2008 is afgesloten met een resultaat van € 0,0M(2007 € 1,4M) conform begroting. Dit resultaat is eenconsolidatie van drie segmenten, ziekenhuis € -0,9M(2007 € 0,6M), Facility Services € 0,7M (2007 € 0,7M) enTraumacentrum € 0,2M (2007 € 0,1M).Het weerstandsvermogen is gestegen van 12,6% (2007), naar13,8% (2008), volgens de door het Waarborgfonds gehanteerdedefinitie. Dit is voornamelijk het gevolg van destelselwijzigingen, die per 1 januari 2008 hebben plaatsgevonden,met betrekking tot de egalisatie rekening afschrijvingenen de voorziening groot onderhoud. Op termijn is hetstreven het weerstandsvermogen te laten groeien naar 15%.KostenDe stijging in de personele kosten € 7,3M is licht lager dan destijging in de opbrengsten € 9M. Relatief zijn de personelekosten fors hoger dan in voorgaand jaar 57,9% (2007 56,7%),vanwege:u Het bruto loon is ten gevolge van een salaris,- en CAOstijging, een eenmalige CAO uitkering en de gevolgen vande sociale lasten gestegen met € 4,1M.u Tevens is de inzet van personeel € 1,5M gestegen tengevolge van de productie groei. In tegenstelling tot anderejaren is gedurende de begrotingsronde 2008 besloten omde landelijke korting niet te laten resulteren in besparingen,maar eenmalig het ziekenhuisresultaat te verlagennaar € 0M.u Een bedrag van € 1,4M is opgenomen ten gevolge van degemaakte overuren/spaarverlof, dit is een stijging van€ 0,6M ten opzichte van 2007.u In 2008 is fors geïnvesteerd in het opleiden van personeelter voorbereiding op de uitbreiding van het aantal beddenop de IC in 2009. Dit heeft € 1,1 M kosten met zichmeegebracht.De overige bedrijfskosten stijgen beperkt en liggen in lijn metvoorgaand jaar. De stijging is het gevolg van de relatief stijgendepatiëntgebonden kosten ten opzicht van de opbrengsten. Dezewordt deels gecompenseerd door de daling in huur enleasekosten en de daling in dotatie aan de voorziening dubieuzedebiteuren.De stijging in de patiënt gebonden kosten wordt voornamelijkveroorzaakt door € 1M meer dure geneesmiddelen, dezeworden deels (80%) gecompenseerd in het externe budget. Dedaling in de dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren isvoornamelijk het gevolg van de lagere dotatie aan de voorzieningin verband met de Bergland Kliniek, deze was grotendeelsvoorzien in 2007.OpbrengstenDe totale opbrengsten zijn 5% gestegen ten opzichte van2007 met € 9M, tot een bedrag van € 192M.Als gevolg van het afschaffen van de subsidies voor gespecialiseerdeverpleegkundigen eind 2008, heeft het EZ dezekosten zelf voor haar rekening moeten nemen.Indexering in het A-segment betrof € 2,6 M, deze zijngrotendeels teniet gedaan door de landelijke opgelegdekorting van € 2 M voor het St. Elisabeth Ziekenhuis.Opbrengsten 2008 *€ 1000 2007 *€ 1000Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 136.652 84% 144.753 93%DBC opbrengsten B-segment 26.767 16% 11.132 7%Totaal 163.419 155.885