Relatório de Sustentabilidade Medical 2019 | Publicado em 30 de março de 2020

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Relatório Anual deSustentabilidade 2019Notas explicativas, 74NOTA 11 – IMOBILIZADO E INTANGÍVEL: a composição do Ativo Imobilizado e Ativo Intangível da Medical Medicinal Cooperativa Assistencial de Limeira, bem comosua movimentação se apresentam da seguinte forma:TaxasAnuaisDeprecCusto deAquisiçãoAquisiçõesBaixasDepreciaçãoAcumuladaSaldo Líquido em31/12/2019Imóveis 4% R$ 17.920.678,89 - - (R$ 7.539.783,57) R$ 10.380.895,32Instalações 10% R$ 221.977,18 R$ 374.436,84 - (R$ 206.788,13) R$ 389.625,89Máquinas e Equipamentos 10% R$ 147.878,90 - - (R$ 147.878,90) R$0,00Informática 20% R$ 2.048.401,63 R$ 123.503,81 - (R$ 2.102.197,22) R$ 69.708,22Moveis e Utensílios 10% R$ 11.821.580,28 R$ 440.727,80 - (R$ 9.971.349,78) R$ 2.290.955,30Veículos 20% R$ 408.928,68 - - (R$ 215.414,07) R$ 193.514,61Imobilizações em Curso R$ 2.850.053,49 - - - R$ 2.850.053,49Total Imobilizado R$ 35.419.499,05 R$ 938.668,45 - (R$20.183.411,67) R$ 16.174.752,83Softwares 20% R$ 261.266,69 R$ 58.900,00 - (R$ 199.940,08) R$ 120.226,61Softwares Desenvolvimento - R$ 270.000,00 - - R$ 270.000,00Desp. Org. e Implantação 20% R$ 156.571,34 - - (R$ 153.076,98) R$ 3.494,36Total do Intangível R$ 417.838,03 R$ 328.900,00 - (R$ 353.017,06) R$ 393.720,97As contas foram avaliadas pelo método de custo de aquisição.NOTA 12 – PROVISÕES TÉCNICAS: as provisões constituídas pela Medical Medicina Cooperativa Assistencial de Limeira apresentam as seguintes posições.Provisões Técnicas de Op. De Assistência à Saúde 2019 2018Provisão de Prêmio/Contraprestação Não Ganha – PPCNG R$ 1.184.755,41 R$ 1.170.260,33Provisão para Remissão R$ 23.338,73 R$ 15.801,66Provisão de Eventos a Liquidar SUS R$ 1.082.887,38 R$ 1.443.961,72Provisão de Eventos a Liquidar Outros Prestadores R$ 8.153.853,20 R$ 7.734.830,90Provisão para Eventos Ocorridos e Não Avisados (PEONA) R$ 3.647.485,48 R$ 3.154.476,52Total das Provisões Técnicas - Passivo Circulante R$ 14.092.320,20 R$ 13.519.331,13Provisão para Remissão R$ 6.349,41 R$ 10.218,72Provisão de Eventos a Liquidar SUS R$ 1.313.010,76 R$ 1.268.402,27Total das Provisões Técnicas – Passivo Não Circulante R$ 1.319.360,17 R$ 1.278.620,99Total das Provisões Técnicas R$ 15.411.680,37 R$ 14.797.952,1274
Relatório Anual deSustentabilidade 2019Notas explicativas, 75a) Provisão de Prêmio/Contraprestação Não Ganha: Caracteriza-se pelo registro contábil do valor mensal cobrado pela operadora para cobertura de risco contratualda vigência que se inicia naquele mês, devendo ser baixada a crédito de Receita de Prêmios ou Contraprestações no último dia do mês de competência, pelo risco jádecorrido no mês.b) Provisão para Remissão: instituída pela RN 75/2004 com a finalidade de garantia das cláusulas contratuais de remissão das contraprestações referentes à coberturade assistência à saúde, quando existente, está sendo contabilizada de acordo com o parecer técnico do atuário.c) Provisão de Eventos a Liquidar para o SUS: refere-se ao valor cobrado pela ANS referente ao Ressarcimento ao SUS, sendo o valor contabilizado pelo valor cobradono momento do recebimento da conta médica e ajustado mensalmente pelo valor informado no site da ANS. O valor informado pela ANS é o seguinte:Provisão para Eventos a Liquidar SUS 2019 2018Débitos Pendentes (I) R$ 1.991.547,84 R$ 2.243.791,33ABI´S x percentual histórico (II) R$ 404.350,30 R$ 468.572,66Parcelamentos Ressarcimento ao SUS R$ 0,00 R$ 0,00Total Provisão de Eventos a Liquidar para o SUS R$ 2.395.898,14 R$ 2.712.363,99I) Débitos Pendentes: retrata ao valor total cobrado e não pago pela operadora de plano de saúde, atualizado com multa e juros até a data de referência, bem como saldodevedor atualizado de parcelamentos cancelados por inadimplência, valores não pagos de parcelamentos ainda não deferidos e valores não pagos inscritos em dívidaativa.II) ABI´s x percentual histórico: informa o valor total dos Avisos de Beneficiários Identificados (ABI) notificados a operadora de planos de saúde e ainda não cobradospela ANS, multiplicado pelo percentual histórico de cobrança (%hc), que é calculado a partir do total dos valores notificados, com base nos ABI´s emitidos até 120 diasanteriores ao mês de referência.d) PROVISÃO PARA EVENTOS A LIQUIDAR: provisão para garantia de eventos já ocorridos, registrados contabilmente e ainda não pagos. A RN/ANS n o 209/2009determinou a constituição desta provisão a partir de 1 o de janeiro de 2010, cujo registro contábil é realizado no momento da apresentação da cobrança às operadoras ena identificação da ocorrência da despesa médico-hospitalar e odontológica pela comunicação do prestador de serviços, independente da existência de qualquermecanismo, processo ou sistema de intermediação da transmissão, direta ou indireta por meio de terceiros, ou a analise preliminar das despesas médicas.Foi publicada a RN/ANS n o 227/2010, alterada pela RN n o 392/2015, que determinou que a provisão para eventos a liquidar deve ser lastreada por ativos garantidores,sendo opcional a vinculação para eventos que tenham sido avisados nos últimos 30 dias no caso de operadoras de grande porte e 60 dias para operadoras de médio epequeno porte.Quadro demonstrativo de valores:Provisão Eventos a Liquidar 2019 2018Rede Contratada/Credenciada R$ 4.283.735,23 R$ 4.118.373,76Rede Cooperada R$ 3.791.296,20 R$ 3.546.393,07Reembolsos R$ 400,00 R$ 350,00Rede Contratada/Credenciada –R$ 78.421,77 R$ 69.714,07OdontológicoTotal Provisão de Eventos a Liquidar R$ 8.153.853,20 R$ 7.734.830,9075
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