Årsredovisning 2008 - Oskarshamn

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
energiska kommuninvånare. Oskarshamn upplevs
som en attraktiv kommun med öppet klimat och
positiv attityd till omvärlden.
Övergripande mål
I kommunens ”Utvecklingsprogram för lokal
tillväxt 2005 – 2007 med utblick mot 2010-talet”
finns följande inriktningsmål angivna:
• Ett starkt varumärke
• En stabil befolkningstillväxt
• Ett bättre företagsklimat
• Ett ökat nyföretagande
• En levande landsbygd
Som stöd till inriktningsmålen finns i Utvecklingsprogrammet
totalt tio insatsområden beskrivna. Arbetet
med genomförande av Utvecklingsprogrammet
drivs enligt en handlingsplan, som innehåller
konkreta aktiviteter inom alla insatsområdena.
De högst prioriterade insatsområdena är:
• Att bygga vår attraktivitet
• Företagsklimat och attityder
• Vårt varumärke
Aktiviteterna syftar till att förbättra bilden av
Oskarshamn för arbete, inflyttning, boende och
besök. Övriga insatsområden omfattar hamnens
utveckling, komplettering av näringslivet, kompetensförsörjning,
företagsamhet, landsbygdsutveckling,
kommunikationer och boende.
För kommunens kärnverksamheter finns även
följande övergripande mål:
6
• Oskarshamn ska ge barnen en god
omvårdnad i form av barnomsorg och
utbildning i kreativa miljöer och de äldre
en god omsorg i form av tryggt boende
samt bra tillsyn och sjukvård i och utanför
hemmet. I kommunen ska finnas möjlighet
till ett rikt utbud av kultur- och fritidsaktiviteter,
tillskapat i samverkan med
föreningsliv och organisationer.
Finansiella mål
Kommunfullmäktige beslutade i november 2004
om nya finansiella mål för den kommunala
verksamheten. Anledningen till detta var den av
regeringen framlagda propositionen kring ”God
ekonomisk hushållning i kommuner och landsting”
(2003/04:105). Samtidigt beslutade kommunfullmäktige
att fr o m 2007 revidera det befintliga
finansiella målet samt lägga till två nya. De av
kommunfullmäktige antagna finansiella målen
skulle innebära att kommunen över tid försäkrar sig
om en god ekonomisk hushållning enligt kommunallagen.
Fr.o.m. år 2007 gäller följande finansiella mål:
• Nettokostnadernas andel av skatteintäkter
och statsbidrag ska uppgå till max 105 %.
Att kunna lägga mer pengar på verksamheterna
än vad skatteintäkter och
statsbidrag inbringar är för Oskarshamns
kommun möjligt tack vare stora finansiella
nettointäkter.
Måluppfyllelse
Nettokostnadernas andel av skatteintäkter
och statsbidrag uppgick till 109,9 %, vilket
innebär en differens om 4,9 % eller 55,1
mkr.
Målet är inte uppfyllt.
• För att inte tära på kommunens förmögenhet
ska Oskarshamns kommun generera
resultatnivåer, som inflationsskyddar kommunens
egna kapital. Enligt Statistiska
centralbyrån var inflationstakten 3,4 %
under 2008, vilket innebär att det krävdes
ett resultat på ca 82,3 mkr för att
inflationsskydda det egna kapitalet.
Måluppfyllelse
Årets resultat uppgår till -360,7 mkr, vilket
medför en negativ avvikelse mot målet om
443 mkr.
Målet är inte uppfyllt.
• Investeringsvolymen för skattefinansierade
investeringar får inte överstiga 4 % av
skatteintäkter och statsbidrag, vilket motsvarar
ca 45,1 mkr per år.
Måluppfyllelse
Årets skattefinansierade investeringar
uppgår till 54,4 mkr.
Målet är inte uppfyllt.
Verksamhetsmål
I samband med framtagandet av nya finansiella mål
för den kommunala verksamheten beslutade kommunfullmäktige
att nämnderna ska påbörja/ intensifiera
sitt arbete med att utveckla verksamhetsmål
och riktlinjer utifrån de förutsättningar som finns.
Ett utvecklingsarbete pågår kring verksamheternas
mål och riktlinjer och i detta arbete ingår även att
utveckla mätbara verksamhetsmått och få en röd
tråd mellan ekonomi, kvalitet och prestation.
Beskrivning av respektive nämnds verksamhetsmål
och måluppfyllelse går att finna under nämndernas
verksamhetsberättelser på sid. 38-57. Graden av
målbeskrivning och målavstämning varierar från