Årsredovisning 2008 - Oskarshamn
Årsredovisning 2008 - Oskarshamn
Årsredovisning 2008 - Oskarshamn
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE<br />
äldre erbjudas samma service och kvalité som<br />
dagens äldre, kommer en resursförstärkning krävas<br />
på ca 70 mkr under 2020-talet.<br />
Framtidsbedömning<br />
Kommunen redovisade stora negativa resultat<br />
under inledningen på 2000-talet, p.g.a. framförallt<br />
ett för stort beroende av avkastningen på de finansiella<br />
tillgångarna. Besparingar inom de kommunala<br />
verksamheterna i kombination med en skattehöjning<br />
på 75 öre (30 mkr) resulterade i att kommunen<br />
redovisade positiva siffror åren 2004-2006.<br />
Den positiva trenden bröts år 2007, då nettokostnadernas<br />
andel av skatteintäkter och statsbidrag<br />
återigen låg på, för kommunen, alldeles för<br />
höga nivåer (111,6 %).<br />
Under hösten 2007 genomförde två konsulter från<br />
Motivationshuset ett stort antal intervjuer med<br />
personal i de olika förvaltningarna som en del av<br />
verksamhetsgenomgången av den kommunala organisationen.<br />
Genomgången resulterade i ett ”9punktsprogram”<br />
som skulle utgöra utgångspunkten<br />
för det framtida förändringsarbetet. I en åtgärdsstege<br />
med nio punkter redovisade Motivationshuset,<br />
vilka förändringar som behöver göras inom<br />
den kommunala organisationen. De åtgärder som<br />
gavs största prioritet var att skapa en bättre och<br />
mer accepterad form av politisk styrning av<br />
kommunen, skapa en ny kommundirektörsroll,<br />
utveckla det ekonomiska styrsystemet, stärka<br />
kommunledningskontoret och ge det en tydligare<br />
roll. Arbetet med förändringsprocessen har pågått<br />
under <strong>2008</strong> och kommer att fortsätta även under<br />
kommande år.<br />
Kommunen redovisar ett negativt resultat för andra<br />
året i rad och nettokostnaderna i förhållande till<br />
skatteintäkter och statsbidrag ligger över det<br />
finansiella målet (109,9 %). Det negativa resultat<br />
och de höga nettokostnaderna under de senaste två<br />
åren visar att kommunen fortfarande i hög grad är<br />
beroende av finansnettot. Som tidigare nämnts har<br />
detta kontinuerligt diskuterats och den allmänna<br />
uppfattningen är att kommunen inte kan fortsätta<br />
bedriva verksamhet med samma kostnadsnivå som<br />
tidigare. Förslaget är att verksamheternas nettokostnader<br />
successivt ska minska till en nivå som är<br />
i paritet med kommunens skatteintäkter och statsbidrag.<br />
Beslutet är ännu inte fattat men förslaget<br />
kommer att diskuteras under kommande budgetprocess<br />
för åren 2010-2012.<br />
Att på sikt minska kommunens nettokostnader<br />
kommer att bli en lång och krävande men absolut<br />
nödvändig process om kommunen över tid vill<br />
försäkra sig om en god ekonomisk hushållning<br />
enligt kommunallagen. Behovet att återställa det<br />
negativa ackumulerade resultatet enligt balanskravsutredningen<br />
om ca -322 mkr är ett starkt<br />
incitament som näst intill förpliktigar till<br />
8<br />
återhållsamhet och lägre resursförbrukning inom<br />
kommunens verksamheter.<br />
<strong>Oskarshamn</strong>s kommun kommer dock även<br />
fortsättningsvis att kunna skjuta till mer resurser i<br />
sina verksamheter jämfört med majoriteten av<br />
Sveriges kommuner. Det är däremot viktigt att<br />
dessa resurser används på ett effektivt och ändamålsenligt<br />
sätt och kommer kommuninvånaren till<br />
del.<br />
Länets kommuner och Regionförbundet har sagt<br />
upp avtalet med Accelerated Wireless AB angående<br />
bredbandsutbyggnad i Kalmar län. <strong>Oskarshamn</strong>s<br />
kommun har en fordran på företaget med 1,6 mkr<br />
som enligt bankgarantin ska återbetalas. En rättsprocess<br />
mellan länets kommuner och Accelerated<br />
Wireless AB rörande det uppsagda avtalet pågår<br />
fortfarande.<br />
2009<br />
År 2006 fattades beslut om att investera i diversifierade<br />
svenska fastigheter genom delägarskap i ett<br />
nybildat bolag, Pensionsfastigheter Sverige AB.<br />
Bolaget bildades tillsammans med ett antal andra<br />
pensionsstiftelser i Sverige. Syftet med investeringen<br />
var att skapa en väldiversifierad fastighetsportfölj<br />
som liknar avkastningen på realräntor<br />
men inte korrelerar exakt med aktie- och ränteportföljen.<br />
2007 var bolagets första verksamhetsår,<br />
då fyra fastigheter förvärvades. Kommunens<br />
investering i dessa fyra fastigheter uppgick till 62,6<br />
mkr. Med anledning av den rådande situationen på<br />
finansmarknaden med bl a fallande fastighetspriser<br />
som följd kan ett nedskrivningsbehov gällande aktievärdet<br />
i Pensionsfastigheter AB vara aktuellt<br />
under 2009. I dagsläget är nedskrivningsbeloppets<br />
storlek inte utrett.<br />
Den finansiella oron som präglade år <strong>2008</strong> har<br />
fortsatt även under de första månaderna 2009.<br />
Marknadsvärdet på kommunens finansiella placeringar<br />
uppgick till 1 106 mkr vid årsskiftet <strong>2008</strong>-<br />
2009. Efter de första två månaderna 2009 har värdet<br />
på kommunens finansiella tillgångar minskat ytterligare<br />
och uppgår till 1 054 mkr. Detta föranleder<br />
ett behov av ytterligare nedskrivningar med 52 mkr.<br />
Enligt SKL:s senaste bedömning av den samhällsekonomiska<br />
utvecklingen kommer tillväxttakten<br />
att vara svag de kommande åren. Den svagare<br />
utvecklingen av samhällsekonomin bidrar till en<br />
nedrevidering av skatteunderlagsprognosen för åren<br />
<strong>2008</strong> och 2009, vilket påverkar 2009 års resultat<br />
negativt med 15,3 mkr. SKL:s reviderade prognos<br />
medför en korrigering på minus 103 kronor per<br />
invånare 1.11 2007 i bokslut för 2009. Den preliminära<br />
slutavräkningen 2009 blir minus 958<br />
kr/invånare den 1.11 <strong>2008</strong>.
Change language