Denizbank Anonim Şirketi

DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2011 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)VIII.Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar1. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değer hesaplamalarıVadeye kadar elde tutulacak yatırımların gerçeğe uygun değeri; piyasa fiyatları veya bu fiyatın tespitedilemediği durumlarda, faiz, vade ve benzeri diğer koşullar bakımından aynı nitelikli itfaya tabidiğer menkul değerler için olan kote edilmiş piyasa fiyatları baz alınarak saptanır.Vadesiz mevduatın tahmini gerçeğe uygun değeri, talep anında ödenecek miktarı ifade eder.Değişken oranlı plasmanlar ile gecelik mevduatın gerçeğe uygun değeri defter değerini ifade eder.Sabit faizli mevduatın tahmini gerçeğe uygun değeri, benzer kredi ve diğer borçlara uygulananpiyasa faiz oranlarını kullanarak iskonto edilmiş nakit akımının bulunmasıyla hesaplanır.Kredilerin tahmini gerçeğe uygun değeri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranları kullanılarakiskonto edilmiş nakit akımlarının bulunmasıyla hesaplanır. Değişken faizli kredilerin defter değerigerçeğe uygun değerini ifade eder.Aşağıdaki tablo, bazı finansal varlık ve yükümlülüklerin defter değeri ile gerçeğe uygun değerinigöstermektedir. Defter değeri ilgili varlık ve yükümlülüklerin elde etme bedeli ve birikmiş faizreeskontlarının toplamını ifade etmektedir.Defter DeğeriGerçeğe Uygun DeğerCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemFinansal Varlıklar 28,884,735 23,954,136 28,304,873 24,168,583Para Piyasalarından Alacaklar 1,247,980 1,221,359 1,247,970 1,221,359Bankalar 411,023 294,488 410,931 294,461Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,007,869 3,173,858 4,007,869 3,173,858Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 795,975 805,716 826,308 908,506Krediler ve diğer alacaklar 22,421,888 18,458,715 21,811,795 18,570,399Finansal Borçlar 29,478,894 22,976,707 29,306,021 22,960,333Bankalar Mevduatı 1,169,773 521,846 1,168,788 521,902Diğer Mevduat 18,896,000 15,271,566 18,935,242 15,276,106Bankalar Arası Para Piyasalarına Borçlar 910,584 26,348 910,578 26,348Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 7,459,045 6,606,464 7,247,921 6,585,494İhraç Edilen Menkul Kıymetler 410,988 -- 410,711 --Muhtelif Borçlar 632,504 550,483 632,504 550,48342