TEB MALİ YATIRIMLAR ANONİM ŞİRKETİ1 OCAK – <strong>30</strong> EYLÜL <strong>2010</strong> ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)5. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı)m) Diğer açıklama ve dipnotlar: (devamı)Aşağıda, sınıflar itibarıyla, kredi ve diğer alacaklara ilişkin değer düşüklüğü karşılığı mutabakatına yer verilmiştir;Cari Dönem Kurumsal Kobi Tüketici Kredi Kartları Diğer Toplam1 Ocak <strong>2010</strong> 36,360 122,406 42,252 54,676 - 255,694Dönem içinde aktarılanlar 53,490 44,991 11,296 <strong>30</strong>,292 - 140,069Tahsilatlar (6,711) (22,543) (11,282) (11,811) - (52,347)Kayıttan çıkarılan tutarlar (*) (17,404) (54,539) (10,274) (32,112) - (114,329)Kur farkları - - (8,714) - - (8,714)<strong>30</strong> Eylül <strong>2010</strong> Bakiyesi 65,144 90,315 23,278 41,045 - 219,782(*) TEB A.Ş.’nin tahsili gecikmiş alacak portföyünün 39,957 TL tutarında ve 39,321 TL karşılık ayrılmış bölümü, Standart VarlıkA.Ş.’ye 4,125 TL bedelle satılmış olup, 31 Mart <strong>2010</strong> tarihinde gerekli prosedürlerin tamamlanmasının ardından satış bedelitahsil edilerek söz konusu tahsili gecikmiş alacaklar kayıtlardan çıkarılmıştır.TEB A.Ş.’nin tahsili gecikmiş alacak portföyünün 75,008 TL tutarında ve 75,008 TL karşılık ayrılmış bölümü, LBT VarlıkYönetim A.Ş.’ye 6,500 TL bedelle satılmış olup, 28 Haziran <strong>2010</strong> tarihinde gerekli prosedürlerin tamamlanmasının ardındansatış bedeli tahsil edilerek söz konusu tahsili gecikmiş alacaklar kayıtlardan çıkarılmıştır.Önceki Dönem Kurumsal Kobi Tüketici Kredi Kartları Diğer Toplam1 Ocak 2009 24,559 50,719 19,834 23,<strong>30</strong>3 - 118,415Dönem içinde aktarılanlar 21,655 93,753 51,708 64,320 - 231,436Tahsilatlar (9,865) (22,066) (15,095) (10,020) - (57,046)Kayıttan çıkarılan tutarlar (**) - - (14,195) (22,927) - (37,122)Kur Farkları 11 - - - - 1131 Aralık 2009 Bakiyesi 36,360 122,406 42,252 54,676 - 255,694(**) TEB A.Ş.’ nin tahsili gecikmiş alacak portföyünün 29,5<strong>30</strong> TL tutarında ve 29,214 TL karşılık ayrılmış bölümü, LBT VarlıkYönetim A.Ş.’ye 1,950 TL bedelle satılmış olup, 9 Kasım 2009 tarihinde gerekli prosedürlerin tamamlanmasının ardından satışbedeli tahsil edilerek söz konusu tahsili gecikmiş alacaklar kayıtlardan çıkarılmıştır.TEB Cetelem’in tahsili gecikmiş alacak portföyünün tamamı karşılık ayrılmış olan 5,613 TL’lik bölümü Bebek Varlık YönetimA.Ş.’ye 617 TL bedelle satılmış olup, 15 Eylül 2009 tarihinde gerekli prosedürlerin tamamlanmasının ardından satış bedelitahsil edilerek sözkonusu tahsili gecikmiş alacaklar kayıtlardan çıkarılmıştır.TEB Cetelem’in tahsili gecikmiş alacak portföyünün tamamı karşılık ayrılmış olan 4,369 TL’lik bölümü Standart VarlıkYönetim A.Ş.’ye 524 TL bedelle satılmış olup, <strong>30</strong> Aralık 2009 tarihinde gerekli prosedürlerin tamamlanmasının ardından satışbedeli tahsil edilerek sözkonusu tahsili gecikmiş alacaklar kayıtlardan çıkarılmıştır.<strong>30</strong> Eylül <strong>2010</strong> itibarıyla değer düşüklüğüne uğradığı belirlenen kredilere ilişkin olarak Grubun elindebulundurduğu teminatların riski aşmayan bölümünün gerçeğe uygun değeri 119,269 TL’dir (31 Aralık 2009:135,100 TL).49
TEB MALİ YATIRIMLAR ANONİM ŞİRKETİ1 OCAK – <strong>30</strong> EYLÜL <strong>2010</strong> ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)5. Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı)m) Diğer açıklama ve dipnotlar: (devamı)Yıl içerisinde Grup bünyesine geçen teminatlar ve kredi güvenilirliğinde artış sağlayan diğer unsurlar:<strong>30</strong> Eylül <strong>2010</strong> Kurumsal Kobi Tüketici Kredi Kartları Toplamİkamet, ticari veya sanayi amaçlıgayrimenkuller 12,742 15,812 3,015 - 31,569Finansal varlıklar - - - - -Diğer - 16 - - 16Toplam 12,742 15,828 3,015 - 31,58531 Aralık 2009 Kurumsal Kobi Tüketici Kredi Kartları Toplamİkamet, ticari veya sanayi amaçlıgayrimenkuller 11,639 7,324 1,339 - 20,<strong>30</strong>2Finansal varlıklar - - - - -Diğer 16 6 17 - 39Toplam 11,655 7,3<strong>30</strong> 1,356 - 20,341Finansal araç sınıfları itibarıyla, vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış kredilerin yaşlandırma analiziaşağıdaki gibidir:<strong>30</strong> Eylül <strong>2010</strong> <strong>30</strong> Günden Az 31-60 Gün 61-90 Gün ToplamKrediler ve AlacaklarKurumsal Krediler 117,826 14,920 11,526 144,272Kobi Kredileri 163,987 61,572 39,169 264,728Tüketici Kredileri 39,006 37,548 12,895 89,449Kredi Kartları 78,750 694 6,087 85,531Diğer - - - -Toplam 399,569 114,734 69,677 583,98031 Aralık 2009 <strong>30</strong> Günden Az 31-60 Gün 61-90 Gün ToplamKrediler ve AlacaklarKurumsal Krediler 93,255 6,512 18,732 118,499Kobi Kredileri 142,081 69,771 48,958 260,810Tüketici Kredileri 35,771 52,018 14,681 102,470Kredi Kartları 67,580 106 7 67,693Diğer - - - -Toplam 338,687 128,407 82,378 549,472Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış kredi ve diğer alacaklara ilişkin olarak Grup’un <strong>30</strong> Eylül <strong>2010</strong>itibarıyla elinde bulundurduğu müşterilerin vadesi geçmiş ve geçmemiş kredilerinin toplam anapara riskine aitteminatlarının riski aşmayan bölümünün gerçeğe uygun değeri 356,634 TL’dir (31 Aralık 2009: 348,011 TL).Kredi ve diğer alacakların 3,100,376 TL tutarındaki kısmı değişken faizli olup (31 Aralık 2009: 2,486,750 TL), kalan8,681,958 TL tutarındaki kısmı sabit faizlidir ( 31 Aralık 2009: 7,600,210 TL).50