TEB MALİ YATIRIMLAR ANONİM ŞİRKETİ1 OCAK – <strong>30</strong> EYLÜL <strong>2010</strong> ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)II.Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)7. Karşılıklara ilişkin açıklamalar : (devamı)e) Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler:e.1)e.2)Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin bilgiler: Yoktur (31 Aralık 2009: Yoktur).Diğer karşılıkların, karşılıklar toplamının %10’unu aşması halinde aşıma sebep olan alt hesapların isim vetutarları:Cari Dönem Önceki DönemÇalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı 10,626 9,896Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin PromosyonUygulama Karşılığı4,750 4,163Diğer (*) 35,936 35,395Toplam 51,312 49,454(*) Grubun personeline ödeyeceği ikramiyelere yönelik 16,022 TL (31 Aralık 2009: 21,963 TL) tutarında karşılıklar ve nakde dönüşmemişgayrinakdi krediler için ayrılan 16,182 TL (31 Aralık 2009:10,617 TL) tutarında özel karşılıklar bulunmaktadir.f) Emeklilik haklarından doğan yükümlülükler:f.1) Sosyal Güvenlik Kurumu’na İstinaden Kurulan Sandıklar İçin Yükümlülükler : Yoktur (31 Aralık 2009:Yoktur).f.2)Grup çalışanları için emeklilik sonrası hak sağlayan her çeşit vakıf, sandık gibi örgütlenmelerinyükümlülükler : Yoktur (31 Aralık 2009: Yoktur).67
TEB MALİ YATIRIMLAR ANONİM ŞİRKETİ1 OCAK – <strong>30</strong> EYLÜL <strong>2010</strong> ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)II.Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)8. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar:a) Cari vergi borcuna ilişkin açıklamalar:a.1)Kurumlar Vergisi:Cari Dönem Önceki DönemKurumlar Vergisi Karşılığı 16,447 3,959a.2) Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler :Cari Dönem Önceki DönemMenkul Sermaye İradı Vergisi 6,510 9,088Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi 977 920BSMV 9,357 10,270Kambiyo Muameleleri Vergisi 8 10Ödenecek Katma Değer Vergisi 394 746Diğer (*) 6,523 7,652Toplam 23,769 28,686(*) Diğer kaleminin 6,109 TL (31 Aralık 2009: 6,298 TL) tutarındaki kısmı ücretlerden kesilen gelir vergisi, 523 TL (31 Aralık2009: 782 TL) tutarındaki kısmı da ödenecek damga vergisi olup, peşin ödenmiş 111 TL tevkif edilen gelir vergisi bu kalemdendüşülmüştür.b) Primlere ilişkin bilgiler :Cari Dönem Önceki DönemSosyal Sigorta Primleri-Personel 2,741 2,563Sosyal Sigorta Primleri-İşveren 2,876 2,756Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel - -Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren - -Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel - -Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren - -İşsizlik Sigortası-Personel 192 216İşsizlik Sigortası–İşveren 379 402Diğer 4 213Toplam 6,192 6,150c) Bulunması halinde ertelenmiş vergi borcuna ilişkin açıklamalar:Grubun <strong>30</strong> Eylül <strong>2010</strong> itibarıyla ertelenmiş vergi borcu bulunmamaktadır. (31 Aralık 2009: Yoktur). Ertelenmişvergi borcu hareket tablosu Ertelenmiş Vergi Varlığına İlişkin Açıklamalar’da verilmiştir.9. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları hakkında bilgiler:Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar Not 16'da belirtildiği gibi satış amaçlıelde tutulan duran varlık borçları satış sürecinde bulunan TEB Cetelem'in yükümlülüklerinden oluşmaktaolup bu tutarın detayı <strong>30</strong> Eylül <strong>2010</strong> tarihi itibariyle aşağıda belirtilmiştir.Cari DönemAlınan Krediler 693,887Diğer borçlar ve karşılıklar 64,992Toplam yükümlülükler 758,879Grup içi bakiyelerin eliminasyonu (127,592)Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlık Borçları 631,28768