30 Eylül 2010 - Teb.com

TEB MALİ YATIRIMLAR ANONİM ŞİRKETİ1 OCAK – 30 EYLÜL 2010 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)III.Konsolide Nazım Hesaplara İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar (devamı)2. Türev işlemlere ilişkin bilgiler : (devamı)TEB A.Ş., piyasalardaki faiz değişimlerinden etkilenmemek amacı ile elinde bulundurduğu swap portföyünün 537,997TL’lik kısmını (31 Aralık 2009: 761,499 TL) kredilerinden oluşturduğu portföyü ile eşleyerek 1 Temmuz 2008tarihinden itibaren gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesine geçmiştir.TEB Cetelem nakit akış riskinden korunmaya yönelik gerçekleştirdiği 96,581 TL’lik swap işlemi ile yabancı paracinsinden kullandığı kredileri için kur riskine karşı koruma sağlamaktadır.Grup’un 30 Eylül 2010 ve 31 Aralık 2009 itibarıyla, vadeli döviz, para ve faiz swap işlemlerinin dökümü döviz cinsibazında ve TL cinsinden karşılıkları aşağıdaki gibidir:Vadeli Alım Vadeli Satım Swap Alım Swap Satım Opsiyon Alım Opsiyon Satım Futures Alım Futures SatımCari DönemTL 331,576 309,051 819,174 1,942,210 1,290,391 1,055,250 - -USD 518,521 666,473 760,530 762,366 527,220 579,080 257,559 -EURO 483,530 238,155 1,571,931 522,869 474,308 402,863 - -DİĞER 178,628 117,624 40,548 127,443 86,386 75,151 - 274,609Toplam 1,512,255 1,331,303 3,192,183 3,354,888 2,378,305 2,112,344 257,559 274,609Önceki DönemTL 358,911 191,184 130,341 663,979 476,853 485,412 - -USD 160,626 445,333 268,590 454,769 324,011 322,206 234,791 -EURO 286,391 145,176 744,288 107,932 245,423 230,800 - -DİĞER 34,976 32,528 120,376 52,136 132380 111406 - 248,382Toplam 840,904 814,221 1,263,595 1,278,816 1,178,667 1,149,824 234,791 248,38230 Eylül 2010 tarihi itibarıyla, net yatırım riskinden korunma amaçlı işlemler bulunmamaktadır. (31 Aralık 2009:Yoktur).75