30 Eylül 2010 - Teb.com

TEB MALİ YATIRIMLAR ANONİM ŞİRKETİ1 OCAK – 30 EYLÜL 2010 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)III.Konsolide Nazım Hesaplara İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar (devamı)3. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar :a.1)a.2)a.3)Grubun birlikte kontrol edilen ortaklığıyla (iş ortaklıkları) ilgili şarta bağlı hususlar ve diğer girişimcilerlebirlikte şarta bağlı yükümlülüklerdeki payı : Yoktur.Birlikte kontrol edilen ortaklığın (iş ortaklıkları) kendi şarta bağlı yükümlülüklerine ilişkin payı : Yoktur.Grubun birlikte kontrol edilen ortaklığındaki (iş ortaklıkları) diğer girişimcilerin yükümlülüklerindensorumlu olmasından kaynaklanan şarta bağlı yükümlülükleri : Yoktur.b) Şarta bağlı varlık ve yükümlülüklerin muhasebeleştirilmesi, finansal tablolarda belirtilmesi :b.1)b.2)Şarta bağlı varlık için, şartın gerçekleşme olasılığı kesine yakınsa bu varlık muhasebeleştirilmekte, şartıngerçekleşme olasılığı fazla ise bu varlık dipnotlarda açıklanmaktadır. 30 Eylül 2010 tarihi itibarıylaaçıklanması gereken şarta bağlı varlık yoktur (31 Aralık 2009: Yoktur).Şarta bağlı yükümlülük için şartın gerçekleşme olasılığı fazla ise ve güvenilir olarak ölçülebiliyorsakarşılık ayrılmakta, güvenilir olarak ölçülemiyorsa ya da şartın gerçekleşme olasılığı yoksa veya az ise buyükümlülük dipnotlarda açıklanmaktadır: 30 Eylül 2010 tarihi itibarıyla açıklanması gereken şarta bağlıyükümlülük yoktur (31 Aralık 2009: Yoktur).4. Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar:Grup gerçek ve tüzel kişiler adına, menkul kıymet alım-satım ve saklama faaliyetlerinde bulunmaktadır. Emanetealınan menkul değerlerin detayı Konsolide Nazım Hesaplar tablosunda gösterilmiştir.Müşteri fon ve portföy mevcutları içinde yer alan emanete alınan yatırım fonu katılma belgeleri muhasebekayıtlarında nominal tutar ile izlenmekte olup, 30 Eylül 2010 tarihi itibari ile toplam nominal tutarı ve pay adedisırası ile 1,311,297 TL ve 131,120,777 bin (31 Aralık 2009 : 1,144,205 TL ve 113,835,511 bin) olup toplam carideğeri 4,555,448 TL’dir (31 Aralık 2009 : 5,645,247 TL).76