You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
CZÊŒÆ III<br />
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTU£U ODROCZONEGO PODATKU<br />
DOCHODOWEGO<br />
2005<br />
wed³ug MSSF<br />
2004<br />
wed³ug MSSF<br />
2004 2003<br />
– utworzonych innych rezerw 180<br />
– odpisu aktualizuj¹cego wartoœæ zapasów towarów 215 85 85 25<br />
– odpisu aktualizuj¹cego nale¿noœci 90 59 59 57<br />
– utworzonych rezerw na koszty badania bilansu 18<br />
– ujemnych ró¿nic kursowych 954<br />
b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwi¹zku ze strat¹<br />
podatkow¹ (z tytu³u)<br />
c) odniesione na kapita³ w³asny w zwi¹zku z ujemnymi ró¿nicami<br />
przejœciowymi(ztytu³u)<br />
d) odniesione na kapita³ w³asny w zwi¹zku ze strat¹ podatkow¹ (z tytu³u)<br />
e) odniesione na wartoœæ firmy lub ujemn¹ wartoœæ firmy w zwi¹zku<br />
zujemnymiró¿nicamiprzejœciowymi(ztytu³u)<br />
3. Zmniejszenia 199 1 098 1 098 311<br />
a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwi¹zku z ujemnymi<br />
199 1 098 1 098 311<br />
ró¿nicami przejœciowymi (z tytu³u)<br />
– zrealizowanie bonusów dla warsztatów LS 123 57 57 117<br />
– zrealizowane urlopy 76 73 73 83<br />
b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwi¹zku ze strat¹<br />
podatkow¹ (z tytu³u)<br />
c) odniesione na kapita³ w³asny w zwi¹zku z ujemnymi ró¿nicami<br />
przejœciowymi(ztytu³u)<br />
d) odniesione na kapita³ w³asny w zwi¹zku ze strat¹ podatkow¹ (z tytu³u)<br />
e) odniesione na wartoœæ firmy lub ujemn¹ wartoœæ firmy w zwi¹zku<br />
zujemnymiró¿nicamiprzejœciowymi(ztytu³u)<br />
4. Stan aktywów z tytu³u odroczonego podatku dochodowego na koniec<br />
1 014 488 488 1 243<br />
okresu razem, w tym:<br />
a) odniesionych na wynik finansowy 1 014 488 488 1 243<br />
– zrealizowanie bonusów dla warsztatów LS 91 122 122 57<br />
– utworzonych rezerw na niewykorzystane urlopy 117 76 76 73<br />
– odpisu aktualizuj¹cego nale¿noœci 270 180 180 120<br />
– ujemnych ró¿nic kursowych 954<br />
– odpisu aktualizuj¹cego zapasy 325 110 110 25<br />
– badania sprawozdañ finansowych 18<br />
– odpisu aktualizuj¹cego œrodki trwa³e 14<br />
– utworzonych rezerw na odprawy emerytalne 13<br />
– utworzonych rezerw na wynagrodzenia i niewyp³aconych sk³adek ZUS 180<br />
b) odniesionych na kapita³ w³asny<br />
c) odniesionych na wartoœæ firmy lub ujemn¹ wartoœæ firmy<br />
Nota 7<br />
ZAPASY<br />
2005<br />
wed³ug MSSF<br />
2004<br />
wed³ug MSSF<br />
2004 2003<br />
a) materia³y 556 444 444 13<br />
b) pó³produkty i produkty w toku<br />
c) produkty gotowe<br />
d) towary 125 008 87 566 87 566 73 184<br />
e) zaliczki na dostawy 7 87 87<br />
Zapasy razem 125 571 88 097 88 097 73 197<br />
Nota 8<br />
NALE¯NOŒCI KRÓTKOTERMINOWE<br />
2005<br />
wed³ug MSSF<br />
2004<br />
wed³ug MSSF<br />
2004 2003<br />
a) od jednostek powi¹zanych 89 62 62 58<br />
– z tytu³u dostaw i us³ug o okresie sp³aty: 89 62 62 58<br />
130
Change language