Anlage 1 - Landkreis Calw

Haushalt. Auch die Jugendhilfe trug mit dem Zuzug von mehreren
Personensorgeberechtigten, deren Kinder sich in vollstationärer Betreuung befanden
zu diesem Bild bei. Auch für die folgenden Haushaltsjahre kann mit einer Umkehr
des steigenden Belastungstrends nicht gerechnet werden.
Der Mehraufwand von + 2,4 Mio. EUR bei den Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen (lfd. Nr. 13), verbunden mit Wenigeraufwand von - 660 TEUR bei
den Sonstigen ordentlichen Aufwendungen (lfd. Nr. 17) erklären sich dadurch, dass
es hier erstens Verschiebungen bei der Verbuchung (von lfd. Nr. 17 nach lfd. Nr. 13)
gab. Zweitens wurden die bislang im Investitionshaushalt veranschlagten Mittel für
den Erhaltungsaufwand für Kreisstraßen (UA I Maßnahmen mit 880 TEUR) und für
die Gebäude in den Sach- und Dienstleistungen gebucht. Drittens hatte der lange
und harte Winter Mehraufwendungen beim Kauf von Streusalz und den eingekauften
Leistungen im Winterdienst zur Folge. Hierfür wurden im Gemeinschaftsaufwand
entsprechend höhere Forderungen an Bund und Land eingebucht.
Die geplante Deckungsreserve von 100 TEUR wurde mit 61 TEUR in Anspruch
genommen.
Insgesamt konnte das Rechnungsjahr 2010 mit einem positiven Gesamtergebnis in
Höhe von 3,583 Mio. EUR (Plan 2,707 Mio. EUR) abschließen. Vor allem die
Einmaleffekte wie die Veränderungen im Anlagevermögen und die daraus
resultierenden geringeren Abschreibungen hatten daran großen Anteil.
Der Ausblick auf die Folgejahre zeigt, bedingt durch den Konjunktureinbruch, einen
starken Rückgang der Steuerkraft im Landkreis Calw auf.
Vermögens- und Finanzlage
Die Investitionstätigkeit des Landkreises Calw führte zu einer Zunahme des
Sachvermögens um 3,2 Mio. EUR auf 129 Mio. EUR.
Der Überschuss aus der Ergebnisrechnung mit 3,87 Mio. EUR ist nach § 49 Abs. 3
GemHVO der Rücklage aus Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses
zuzuführen. Das Defizit des Sonderergebnisses mit 291 TEUR wurde nach § 25 Abs.
4 GemHVO mit dem Basiskapital verrechnet.
Bei den Verbindlichkeiten waren in der Eröffnungsbilanz Kassenkredite von 5,0 Mio.
EUR enthalten. Diese erhöhten sich zum 31.12.2010 auf 8,0 Mio. EUR.
Die langfristigen Verbindlichkeiten entwickelten sich umgekehrt. Neuaufnahmen von
Krediten mit 1,46 Mio. EUR stehen Tilgungen von 1,9 Mio. EUR gegenüber.
Dadurch reduzieren sich die langfristigen Verbindlichkeiten um 0,44 Mio. EUR auf
17,7 Mio. EUR.