Geschäftsbericht 2009 - Österreichische Post AG

Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung
Konzernbilanz
Konzern-Cash-Flow-Statement
Entwicklung des Konzern-Eigenkapitals
Konzernanhang – Notes Allgemein
Konzernanhang – Notes GuV
Konzernanhang – Notes Bilanz
Konzernanhang – Notes Sonstige Angaben
Erklärung aller gesetzlichen Vertreter
Bestätigungsvermerk
Bericht des Aufsichtsrats
Der Österreichische Post Konzern hat Zins-Swaps mit einer durchschnittlichen Restlaufzeit von 9,8 Jahren zur Verminderung
des Zinsänderungsrisikos von festverzinslichen Wertpapieren und Finanzverbindlichkeiten abgeschlossen.
Die festen Zinssätze lagen zum 31. Dezember 2009 zwischen 3,0% und 4,7% (31.12.2008: 5,0% und 5,4%). Die
variablen Zinssätze sind an verschiedene Interbankensätze gebunden. Die durchschnittlichen variablen Zinssätze,
die während der Laufzeit der Swap-Vereinbarungen wesentlichen Änderungen unterliegen können, entsprechen
den am Bilanzstichtag gültigen Zinssätzen.
Die Marktwerte für die Zins-Swaps entsprechen jenem Wert, den der Österreichische Post Konzern bei Auflösung
des Geschäfts am Bilanzstichtag erhalten würde oder zahlen müsste. Dabei werden die gegenwärtigen Marktverhältnisse
sowie das aktuelle Zinsniveau und die Bonität der Vertragspartner berücksichtigt.
Im Geschäftsjahr 2009 wurde, wie bereits im Vorjahr, ein Sicherungsgeschäft mit einem Kreditinstitut gegen
Preisschwankungen bei Treibstoffen im Ausmaß von 16.500 metrischen Tonnen (dies entspricht 8 Millionen Liter)
abgeschlossen, das ab Jänner 2010 monatlich auf Basis der vereinbarten Mengen und des monatlichen Durchschnittspreises
am Spotmarkt zwischen dem Kreditinstitut und der Österreichischen Post abgerechnet wird.
Der ineffektive Teil des Sicherungsgeschäfts für Treibstoffe in Höhe von 0,4 Mio EUR wurde im Geschäftsjahr 2009
erfolgswirksam im Finanzergebnis erfasst.
(b) Nettogewinne und -verluste
Die folgende Tabelle zeigt die in der Gewinn- und Verlustrechnung enthaltenen Nettogewinne oder -verluste für
die Geschäftsjahre 2008 und 2009:
Mio EUR 2008 2009
Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte
Dividenden- und Wertpapiererträge 10,6 2,1
Veräußerungsergebnis aus Wertpapieren –0,2 –0,1
Wertaufholungen 0,0 1,0
Wertminderungsaufwendungen –20,0 –20,0
–9,6 –17,0
Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert
bewertete finanzielle Vermögenswerte und Verbindlichkeiten 1,7 0,1
–7,9 –17,0
Die Nettoverluste der zur Veräußerung verfügbaren finanziellen Vermögenswerte in Höhe von 17,0 Mio EUR
(2008: 9,6 Mio EUR) wurden in Höhe von 20,0 Mio EUR (2008: 0,2 Mio EUR) erfolgswirksam aus der Rücklage
für die Marktbewertung von Finanzinstrumenten zur Veräußerung verfügbar entnommen, und Nettogewinne in
Höhe von 3,0 Mio EUR (2008: Nettoverluste in Höhe von 9,8 Mio EUR) wurden direkt in die Gewinn- und Verlustrechnung
gebucht.
Das Ergebnis der erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten
entspricht dem Bewertungs- und Veräußerungsergebnis der derivativen Finanzinstrumente.
Österreichische Post 2009 | 137