Geschäftsbericht 2009 - Österreichische Post AG

Bilanzstruktur nach Fristigkeit
Struktur
Mio EUR 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2009
in %
Aktiva
Langfristiges Vermögen 1.361,9 1.252,1 1.141,3 64,3%
davon andere Finanzanlagen
sowie Finanzinvestitionen in Wertpapiere 211,7 132,2 97,9 5,5%
Kurzfristiges Vermögen 694,3 622,5 634,0 35,7%
davon Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente 309,4 248,1 293,8 16,5%
Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte 2,4 0,0 0,0 0,0%
2.058,6 1.874,6 1.775,3 100,0%
Passiva
Eigenkapital 874,3 741,5 673,7 38,0%
Langfristige Verbindlichkeiten 598,0 551,8 514,0 29,0%
davon Rückstellungen 487,7 466,2 453,4 25,5%
Kurzfristige Verbindlichkeiten 586,3 581,3 587,6 33,1%
davon Rückstellungen 116,7 119,2 150,9 8,5%
2.058,6 1.874,6 1.775,3 100,0%
Der überwiegende Teil der Bilanzsumme des Österreichischen
Post Konzerns von insgesamt 1.775,3 Mio EUR
entfällt mit einem Anteil von 64,3% oder 1.141,3 Mio
EUR auf langfristiges Vermögen. Innerhalb des langfristigen
Vermögens nehmen die Positionen Sachanlagen
mit 695,7 Mio EUR sowie Finanzinvestitionen in
Wertpapiere und andere Finanzanlagen mit 97,9 Mio
EUR eine bedeutende Stellung ein. Zu den größten
Posten des kurzfristigen Vermögens gehören mit
317,7 Mio EUR Forderungen sowie mit 293,8 Mio EUR
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente.
Passivseitig setzt sich die Bilanzsumme aus Eigenkapital
(38,0%), langfristigen Verbindlichkeiten (29,0%)
und kurzfristigen Verbindlichkeiten (33,1%) zusammen.
Die langfristigen Verbindlichkeiten von insgesamt
514,0 Mio EUR beinhalten im Wesentlichen
Rückstellungen (in Summe 453,4 Mio EUR). Bei den
kurzfristigen Verbindlichkeiten in Höhe von 587,6 Mio
EUR dominieren Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen (212,7 Mio EUR).
1.4. Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren
1.4.1 Liquidität
Mio EUR 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009
Verzinsliches Fremdkapital –711,5 –655,9 –629,5
davon Finanzverbindlichkeiten –187,0 –148,6 –126,3
davon verzinsliche Rückstellungen –517,7 –501,1 –497,3
Verzinsliche Aktiva 538,1 385,8 398,3
davon Finanzinvestitionen in Wertpapiere 147,0 92,5 56,7
davon Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente 309,4 248,1 293,8
Nettofinanzmittelverschuldung –173,4 –270,2 –231,2
Verhältnis Nettofinanzmittelverschuldung/EBITDA 0,59 0,84 0,86
Gearing Ratio¹ 19,8% 36,4% 34,3%
¹ Gearing Ratio = Nettofinanzmittelverschuldung/Eigenkapital
Der Österreichische Post Konzern wies per Ende 2009
eine Nettoverschuldung in Höhe von 231,2 Mio EUR
auf. Dieser Betrag errechnet sich als Differenz aus
verzinslichen Aktiva (Wertpapiere, andere Finanzanlagen
und Zahlungsmittel) von 398,3 Mio EUR und verzinslichem
Fremdkapital (Finanzverbindlichkeiten und
76 | Österreichische Post 2009