Geschäftsbericht 2012 - Stadtwerke Osnabrück

Lagebericht / Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage
die gesunkenen Handels- und Weiterverteilermengen im
Strombereich zurückzuführen. Auch die Aufwendungen
für bezogene Leistungen waren rückläufig. Der Personalaufwand
ist im Geschäftsjahr 2012 um 1,7 % gestiegen,
was durch die Tarifsteigerung am Anfang des Geschäftsjahres
2012 und durch die leicht erhöhte Mitarbeiterzahl
begründet ist.
Die Abschreibungen auf das Anlagevermögen stiegen
durch die im Berichtsjahr getätigten Investitionen auf insgesamt
21,0 Mio. €.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind im
Wesentlichen durch die deutliche Erhöhung von Rückstellungszuführungen
auf 38,3 Mio. € gestiegen.
Das Betriebsergebnis des Geschäftsjahres 2012 konnte
mit 14,1 Mio. € das Vorjahresergebnis in Höhe von
16,4 Mio. € nicht erreichen.
Das negative Finanzergebnis ist vor allem durch hohe
Fremdfinanzierungsaufwendungen begründet. Gegenüber
dem Vorjahr konnte das Finanzergebnis allerdings
um 1,9 Mio. € erneut verbessert werden, was vorrangig
auf erhöhte Beteiligungserträge und erhöhte Erträge aus
Abzinsungen von Rückstellungen zurückzuführen ist.
Die Gewinn- und Verlustrechnung weist für das Geschäftsjahr
2012 ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
von 11,4 Mio. € (Vorjahr 11,8 Mio. €) aus, von welchem
noch die Steuern in Abzug zu bringen sind, so dass ein
Jahresüberschuss von 6,7 Mio. € erzielt werden konnte.
Finanz- und Vermögenslage
Die Bilanzsumme hat sich im Vergleich zum Vorjahr auf
426,8 Mio. € erhöht. Dies entspricht einem Anstieg von
7,6 %. Zurückzuführen ist dies im Wesentlichen auf die
Erhöhung des Anlagevermögens und der Forderungen.
Das Anlagevermögen wuchs insbesondere durch hohe
Investitionen bei den Sach- und Finanzanlagen. Die Buchwerte
der immateriellen Vermögensgegenstände gingen
marginal zurück, während die Finanzanlagen eine deutliche
Steigerungsrate von 24,1 % verzeichneten. Das Umlaufvermögen
ist insgesamt, maßgeblich durch höhere
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Forderungen
gegen verbundene Unternehmen, gestiegen.
Das gezeichnete Kapital von 20,5 Mio. € führt, zusammen
mit den angestiegenen Kapital- und Gewinnrücklagen
sowie dem zu thesaurierenden Anteil aus dem Jahresüberschuss
des laufenden Geschäftsjahres 2012, zu einem
Eigenkapital von insgesamt 133,0 Mio. €. Von den
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden
die von den Kunden geleisteten Abschlagszahlungen von
82,8 Mio. € abgesetzt. Der vergleichbare Saldierungsbetrag
des Vorjahres belief sich auf 73,7 Mio. €. Die Eigenkapitalquote
sank leicht auf 31,4 % (Vorjahr 33,5 %). Den
größten Einfluss hierauf hatte die deutliche Bilanzverlängerung
von 30,0 Mio. €.
Die Kapitalflussrechnung weist die Zahlungsströme nach
Geschäfts-, Investitions- und Finanzierungstätigkeit und
den Finanzmittelbestand aus.
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